- •Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2012 год
- •I.Общие сведения.
- •II. Раскрытие применяемых способов ведения учета.
- •III. Применение учетной политики на 2013 год.
- •IV. Вступительные и сравнительные данные.
- •V. Расшифровки и пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках.
- •5.2. Денежные средства и денежные эквиваленты.
- •5.3. Прочие оборотные активы.
- •5.4. Уставный капитал.
- •5.5. Добавочный капитал.
- •5.6. Резервный капитал.
- •5.7. Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток).
- •5.8. Заемные средства.
- •5.9. Кредиторская задолженность.
- •5.10. Оценочные обязательства
- •5.11. Прочие краткосрочные обязательства.
- •5.16. Прочие доходы и расходы
- •5.17 Налог на прибыль.
- •5.18. Чистые активы Общества.
- •5.19. Прибыль на акцию.
- •5.20. Операции со связанными сторонами
- •5.21.События после отчетной даты.
- •5.22. Прекращение деятельности
- •6.0. Доходная активность характеризует эффективность текущей деятельности оао и связана с результативностью использования материальных, трудовых, финансовых ресурсов оао.
- •VI. Анализ финансовых показателей
5.6. Резервный капитал.
тыс. руб.
|
Остаток на 31.12.2011г. |
Поступило |
Использовано |
Остаток на 31.12.2012г |
|
|
|
|
Резервы, образованные в соответствии с законодательством |
9 |
- |
- |
9 | ||||
Резервы, образованные в соответствии с учредительными документами |
- |
- |
- |
- | ||||
Итого: |
9 |
- |
- |
9 |
Резервный капитал сформирован согласно Уставу полностью и составляет 9015,75 руб.
5.7. Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток).
Статья «Нераспределенная прибыль» (непокрытый убыток) в сумме 309685 тыс. руб. является комплексной. По данной статье отражается:
- сумма дооценки по выбывшим основным средствам за 2012 г – 383 тыс. руб.
- чистая прибыль отчетного года – 83205 тыс. руб.
- прибыль прошлых лет, направленная на формирование фонда акционирования в размере 30 тыс. руб.
- прибыль прошлых лет (с учетом сумм перенесенных с добавочного капитала в не- распределенную прибыль), направленная на развитие производства – 226067 тыс. руб.
5.8. Заемные средства.
Заемных средств 2012 году Общество не привлекало.
5.9. Кредиторская задолженность.
Кредиторская задолженность поясняется таблицей 5.1 и 5.2 «Пояснений к бухгалтерскому балансу».
Наиболее крупными кредиторами являются:
ООО «Энергострой НН» г. Н.Новгород - 868 тыс. руб.
ООО"Солдрим "СПБ г.Москва - - 612 тыс. руб.
ООО "НПП"Росакадемприбор г Брянск - 140 тыс. руб.
Предприятие справилось в 2012 г. с уплатой всех текущих платежей в бюджет, не имеет просроченной задолженности перед персоналом.
5.10. Оценочные обязательства
Резерв создан на всю сумму отпускных в размере 7008 тыс.руб., сформированный по состоянию на 31.12.2012года.
5.11. Прочие краткосрочные обязательства.
тыс. руб.
|
Остаток на 31.12.2011 г |
Остаток на 31.12.2012 г. |
|
|
|
|
НДС, принятый к вычету при перечислении аванса (предоплаты) |
258 |
315 |
5.12. Валюта баланса за отчетный период увеличилась на 79212 тыс. руб.
( с 331527 тыс.руб. до 410739 тыс. руб.) или 23,9 %.
Увеличение произошло за счет:
- роста оборотных активов - на 58383 тыс. руб.
- внеоборотных активов - на 20829 тыс. руб.
- роста капитала и резервов -на 82325 тыс. руб.
- уменьшение обязательств - на 3113 тыс. руб.
5.13. Основными видами деятельности Общества является производство спецреле и авиаприборов. тыс. руб.
Операционные сегменты |
Выручка (без НДС) |
Расходы сегмента |
Прибыль (убыток |
Производство спецреле Производство авиаприборов |
287758 92213 |
188576 86959 |
99182 5254 |
Данные виды деятельности являются первичными отчетными сегментами, поскольку основные риски и прибыли Общества определяются различием в производимой продукции.
Информация по другим видам деятельности не раскрывается, т.к. ни один из них по отдельности не превышает 10% выручки всех сегментов.
Учитывая, что Общество, помимо внутреннего рынка, также экспортирует свою продукцию в страны ближнего зарубежья, вторичными отчетными сегментами являются географические сегменты:
- за 2012 год по РФ (внутренний рынок) выручка составила – 402498 тыс. руб.
- в страны ближнего зарубежья за 2012 год продукция не отгружалась.
Все активы Общества расположены на территории РФ.
5.14. Выручка от реализации продукции, товаров, работ, услуг составила в 2012 году
402498 тыс. руб. Рост к прошлому году составляет 111 %.
Прибыль от продажи продукции (работ, услуг) отчетного года составляет 108414 тыс. руб. За прошлый год –54561 тыс. руб.
5.15. Себестоимость проданных товаров,работ,услуг. Тыс.руб.
|
2011 год |
2012 год |
Производство спецреле |
220044 |
188576 |
Производство авиаприборов |
73208 |
86959 |
Производство хлебобул.изделий |
1998 |
1836 |
Услуги столовой при предприятии |
3550 |
3134 |
прочие |
6683 |
13579 |
ИТОГО |
305483 |
294084 |
В себестоимости проданной продукции за 2012 г. существенными расходами являются произведенные ООО «Энергострой НН» ремонтные работы в сумме 13507 тыс.руб.
Расходы на электроэнергию составили в 2012 году 10861 тыс.руб.
Расходы на природный газ составили в 2012 году 3497 тыс.руб.