Заключение

Система социального страхования может быть, как государственной, так и негосударственной, но в обоих случаях она предназначена для обеспечения, восстановления и сохранения трудоспособности работников, а также обеспечения нетрудоспособных лиц.

Социальное страхование существует в двух формах: обязательное и добровольное страхование. Для разных стран и этапов развития страхования при сопоставлении этих форм выявляются определенные различия.

Понятие страхового риска - одно из ключевых в теории социального страхования. Под ним понимается предполагаемое событие, влекущее изменение материального и (или) социального положения работающих граждан и иных категорий граждан, в случае наступления которого осуществляется обязательное социальное страхование. По нашему мнению, социальный страховой риск следует определять более узко.

Обязательное социальное страхование - это разновидность государственных социальных гарантий, обеспечиваемых через целевые внебюджетные (государственные или общественные) фонды. На этот раз реализуется принцип неполного самофинансирования.

Добровольное социальное страхование основывается на принципах коллективной солидарности и взаимопомощи при отсутствии страховой поддержки государства (государственного бюджета). Его характерными чертами являются демократизм в управлении страховыми фондами, наиболее полная реализация принципа самоуправления, социальное партнерство работодателей и наемных работников, тесная зависимость страховых выплат и программ от уровня доходов страхователей.

В развитой рыночной экономике система страхования от социальных рисков включает государственные, добровольно-общественные (коллективные) и частные институты, коммерческие и некоммерческие организации. Подобное ее построение позволяет обеспечить как гарантированную социальную защиту граждан от вероятностных причин потери трудоспособности и доходов, так и наиболее полное удовлетворение спроса различных категорий населения на услуги страхования от социальных рисков. В результате опережающего темпа роста страховых взносов по видам обязательного страхования доля страховых взносов по добровольному страхованию в общем портфеле страховщиков составила 52,1 процента, уменьшившись по сравнению с 2015 годом на 2 процентных пункта.

В сегменте добровольного страхования наибольший рост взносов пришелся на добровольное страхование медицинских расходов (прирост – 87,2 процента), страхование дополнительной пенсии (29,9 процента), страхование экспортных рисков с поддержкой государства (51,3 процента), страхование от несчастных случаев и болезней на время поездки за границу (32,9 процента), страхование гражданской ответственности владельцев воздушных судов (71,8 процента), страхование ответственности за неисполнение (ненадлежащее исполнение) обязательств эмитента облигаций (35,4 процента), страхование строительно-монтажных рисков (282,1 процента). Наиболее весомые доли в общей сумме страховых взносов имеют обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств (23,2 процента), обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний (18,2 процента), добровольное страхование имущества граждан (12,9 процента) и предприятий (12,5 процента). Страховые взносы по видам страхования, относящимся к страхованию жизни (страхование жизни и дополнительной пенсии), в целом по страховому рынку составили 582,3 млрд. рублей, темп прироста за год – 23,6 процента.

Тенденциями развития белорусского страхового рынка являются:

• недостаточный уровень капитализации белорусских страховщиков;

• сокращение количества страховых компаний;

• сужение рынка для негосударственных страховых компаний;

• увеличение числа обязательных видов страхования;

• застой в развитии добровольных видов страхования, особенно долгосрочных;

• снижение интереса потенциальных инвесторов.

Для повышения спроса на социальное страхование необходимо широко развивать риск-менеджмент на предприятиях и разработать систему законодательных норм об ответственности и ее страховании.

Позитивное влияние способны оказать корректировка налогового режима и устранение противоречивых законодательных норм, связанных с налогообложением.

Государство и социальное страховое сообщество в целом должны заботиться о повышении страховой грамотности населения, обеспечении высоких стандартов качества предоставляемых услуг, формировании имиджа социальных страховых компаний как надежных защитников на случай чрезвычайной ситуации.

Не менее важная задача - развертывание социальной страховой пропаганды, воспитание в обществе страховой культуры как важного элемента рыночного сознания. Для решения этой проблемы требуется объединить усилия страховщиков, ассоциации и государства.