1. Кредитный риск

Рассматривая заявку на получение ссуды, банк, перед тем как выдать кредит, оценивает связанный с ним риск и, в первую очередь, вероятность непогашения ссуды в срок.

Таблица 6. Показатели, характеризующие концентрацию кредитных рисков

	2013	2012
Физические лица, в том числе:	379399	558 737
1. нерезиденты	1 274	70
1.1 иные потребительские ссуды	1 274	70
2. резиденты	379 339	558 667
2.1 жилищные ссуды (кроме ипотечных ссуд)	20 622	28 138
2.2 ипотечные ссуды	12 900	9 137
2.3 автокредиты	14 948	18 494
2.4 иные потребительские ссуды	343 028	502 968

Юридические лица, в том числе:	133 753	50 783
1. резиденты	133 753	50 783
1.1 обрабатывающие производство, из них	10 012	0
1.1.1 Металлургическое производство и производство готовых металлических изделий	10 012	0
1.2 сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство, из них:	9 950	0
1.2.1 сельское хозяйство, охота и предоставление услуг в этих областях	9 950	0
1.3 строительство, из них:	26 238	22 742
1.3.1 строительство зданий и сооружений	26 238	22 742
1.4 оптовая и розничная торговля; ремонт автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и предметов личного пользования	61 042	16 709
1.5 прочие виды деятельности	26 511	11 332

Основные доля корпоративного кредитного портфеля представлена ссудами, предоставленными предприятиям, специализирующимися в области строительства зданий и сооружений, а также в области оптовой торговли.

Кредитование компаний, осуществляющих инвестирование строительства и застройку, несет в себе повышенные риски. В соответствии с внутренним положением Банк при оценке кредитного риска учитывает отраслевые риски.

Одним из основных аспектов при оценке кредитного риска конкретного заемщика является оценка его финансового положения на момент предоставления кредита, а также в течение срока действия кредитного договора на регулярной основе. Финансовое положение (кредитоспособность) заемщика оценивается в соответствии с Методикой оценки финансового положения (кредитоспособности) и определения рейтинга заемщиков/поручителей, действующей в банке на момент проведения анализа финансового положения заемщика.

Оценка кредитного риска и классификация ссуды производится банком по всем предоставленным ссудам на регулярной основе в соответствии с внутрибанковским Положением о порядке формирования резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности. В результате ссуда классифицируется в одну из пяти категорий качества:

- I (высшая) категория качества (стандартные ссуды);

- II категория качества (нестандартные ссуды);

- III категория качества (сомнительные ссуды);

- IV категория качества (проблемные ссуды);

- V (низшая) категория качества (безнадежные ссуды).

Метод коэффициентов основывается на Инструкции Банка России от 16.01.2004 года № 110-И «Об обязательных нормативах банков» и подразумевает расчет фактических значений обязательных нормативов:

- максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6);

- максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7);

- максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (Н9.1);

- совокупный размер риска по инсайдерам банка (Н10.1), их сравнение с установленным Банком России допустимыми числовыми значениями.

Ответственный сотрудник Отдела бухгалтерского и налогового учета ежедневно получает из структурных подразделений банка данные и производит расчет нормативов не позднее времени, установленного учетной политикой банка. Информация (рассчитанные данные, расшифровки) доводятся до отдела стратегического анализа и управления рисками.

В случае несоблюдения значений нормативов, установленных Банком России, сотрудник Отдела стратегического анализа и управления рисками незамедлительно информирует об этом Председателя Правления банка.

Мониторинг кредитного риска осуществляется как в разрезе отдельного заемщика, так и в целом по ссудному портфелю банка.

Мониторинг кредитного риска в разрезе отдельного заемщика на постоянной основе осуществляют сотрудники кредитного отдела банка в соответствии с «Положением о порядке формирования банком резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».

Мониторинг кредитного риска в целом по ссудному портфелю банка ежемесячно осуществляет сотрудник Отдела стратегического анализа и управления рисками посредством балльной и весовой оценки группы показателей.

В целях мониторинга кредитного риска по ссудному портфелю банк использует систему индикаторов уровня кредитного риска - показатели, которые теоретически или эмпирически связаны с уровнем кредитного риска, принимаемого банком. В качестве индикаторов уровня кредитного риска по ссудному портфелю используются показатели активов банка и показатели доходности.