Индивидуальное задание по дисциплине «финансовый менеджмент»

ЧАСТЬ 1

В-7

Темы (знать лекционное содержание тем)

1. Теоретические и организационное основы финансового менеджмента.

2. Система обеспечения финансового менеджмента

3. Управление денежными потоками организации.

4. Стоимость денег во времени и ее использование.

5. Управление прибылью организации.

6. Управление активами организации.

Теоретические вопросы

1. Финансовые методы и приемы.

2. Виды финансовой информации. Основные пользователи финансовой информацией.

3. Расчет денежного потока по операционной деятельности (непрямой метод).

4. Расчет будущей стоимости денег в условиях инфляции и риска.

5. Налогооблагаемая прибыль. Прибыль после налогообложения.

6. Управление запасами товарно-материальных ценностей.

Практическое задание

1. Как отразиться на финансовых возможностях организации увеличение себестоимости продукции.

2. Провести анализ имущественного состояния организации с использованием финансовых коэффициентов. Для анализа использовать финансовую отчетность, предоставленную в открытом доступе.

3. Определите величину чистого денежного потока по предприятию и оцените его достаточность для осуществления операционной и инвестиционной деятельности при следующих условиях: а) чистая прибыль в отчетном периоде 3000 тыс. руб.; б) амортизационные отчисления по основным средствам и нематериальным активам – 150 тыс. руб. в) снижение величины дебиторской задолженности за отчетный период – 100 тыс. руб.; г) снижение запасов товарно-материальных ценностей – 400 тыс. руб. д) снижение кредиторской задолженности – 100 тыс. руб.; е) снижение резервного фонда – 70 тыс. руб.; ж) денежный поток от реализации выбывшего имущества – 250 тыс. руб.; з) приобретение основных средств 4000 тыс. руб.; и) реализация ценных бумаг инвестиционного портфеля; 1000 тыс. руб.; к) финансовые средства, формируемые за счет дополнительной эмиссии акций – 3000 тыс. руб.; л) финансовые средства, формируемые за счет долгосрочных кредитов – 2500 тыс. руб.; м) дивиденды, выплаченные собственникам – 750 тыс. руб. н) расходы на приобретение долгосрочных ценных бумаг – 3000 тыс. руб.; о) прирост незавершенного капитального строительства – 700 тыс. руб.; п) дивиденды и проценты, полученные по долгосрочным финансовым инструментам – 900 тыс. руб.; р) выплаты процентов по кредиту – 600 тыс. руб.

4. Предприятию необходимо иметь некоторую сумму денег через 5 лет. Для этих целей было принято решение вкладывать на депозитный счет следующие суммы денег: в первый год – 20 000 руб.; во второй – 45 000 руб., в третий – 50 000 руб. Банк начисляет следующие проценты: в первый год – 15% начисляются в конце года; во второй год – 20% начисляются каждые пол года; в третий – 16% начисляются поквартально, в четвертый и пятый года – 12% годовых начисляются помесячно. Определить какую сумму денег может снять предприятие в конце пятого года.

5. Определить целевую чистую прибыль от основной операционной деятельности при следующих условиях: а) планируемый объем выручки от реализации продукции 25,8 млн. руб.; б) коэффициент чистой выручки от реализации 0,7; в) коэффициент переменных затрат 0,3; г) постоянные затраты составляют 10 млн. руб.; д) прогнозируемый налог на прибыль составляет 3,4 млн. руб.

6. Определить операционный, производственный и финансовый цикл предприятия при следующих условиях: а)выручка от реализации продукции составляет 19 млн. руб.; б) сумма денежных активов и их эквивалентов равна 0,8 млн. руб.; в) материальные производственные запасы сырья составляют 4,2 млн. руб.; г) готовая продукция составляет 0,7 млн. руб.; д) дебиторская задолженность равна 1,1 млн. руб; е) сумма незавершенного производства равна 0,9 млн. руб.; ж) сумма кредиторской задолженности 2,4 млн. руб.