Рекомендации по увеличению и использованию прибыли в оао «газпромбанк»
Таким образом, проведя анализ прибыли ОАО «Газпромбанк» мы видим, что необходимы мероприятия по выведению чистой прибыли в положительный показатель, так как 2015 год показал не лучшие результаты.
Подведя итоги, можно сформулировать ряд проблем по формированию и использованию чистой прибыли ОАО «Газпромбанк» (см. рисунок 6).
Рисунок 6 – Дерево проблем формирования и использования чистой прибыли
Вышеперечисленные причины оказались для ОАО «Газпромбанк» серьезным испытанием, что предъявляет дополнительные требования к деятельности Банка.
Для увеличения прибыльности (чистой прибыли) ОАО «Газпромбанк» необходимо пересмотреть политику банка и грамотно осуществлять руководство над доходами и расходами. Грамотное осуществление руководства подразумевает под собой оптимальной подбор структуры доходов и расходов, с помощью которой можно влиять на прибыльность осуществляемых банком операций.
Из проделанного анализа банку необходимо пересмотреть количество затрат на процентные, комиссионные и операционные расходы.
ОАО «Газпромбанк» испытывает острую потребность в прибыли, для этого ему необходимо придерживаться более агрессивной политики по сравнению с другими банками, для которых финансовые ресурсы не имеют решающего значения. Такая политика может проявляться в относительно высокой доле срочных и потребительских ссуд, которые обычно приносят банку более высокий доход по сравнению с краткосрочными ссудами промышленным предприятиям.
Необходимо увеличить объем операций приносящих наибольший доход (ссуды, операции с валютой, комиссионные доходы), тем самым уменьшив объем операций, приносящих расходы. Так же в корректировке нуждается и качество обслуживания клиентов. Улучшение качества обслуживания поведет за собой приток клиентов, что поспособствует совершению большего количества операций, от которых банк будет получать прибыль. Кроме того, возможно надо расширить ассортимент предоставляемых услуг, для изыскания новых доходных операций. Необходимо увеличить уровень стабильных доходов.
Наибольшее воздействие на снижение доли чистой прибыли оказывают процентные и непроцентные расходы, следовательно, необходимо работать над уменьшением доли этих затрат. Необходимо сократить следующие виды расходов: процентные; непроцентные и функциональные. Сокращению расходов банка будут способствовать: улучшение структуры ресурсной базы, т.е. увеличение доли расчетных, текущих и прочих депозитных счетов клиентов и сокращение доли дорогостоящих депозитных инструментов (например, межбанковских кредитов).
Кроме того, на прибыльность банковских операций оказывают влияние регулирующие органы. Показатели прибыльности банков регулирующие органы непосредственно не определяют, но могут влиять на прибыльность банков косвенно - установлением норм резервных отчислений, ставки рефинансирования центральных банков, ограничением процентных ставок по различным видам вкладов, налоговой политики и др. Следует также учитывать, что надежность банка для клиентов отождествляется со способностью выполнять обязательства по возврату в установленные сроки вложенных средств и выплате соответствующего дохода за пользование этими средствами, а для акционеров - с выплатой дивидендов и ростом курсовой стоимости акций банка. Источником таких выплат является чистая прибыль, поэтому надежным банком считается тот, который получает и будет получать устойчивую прибыль10.
Осуществив приведенные выше мероприятия, чистая прибыль «Газпромбанка» может выйти в прибыльное состояние.
По итогам второй главы можно сделать следующие выводы: показатели за 2015 год для ОАО «Газпромбанк» оставляют желать лучшего. Все рассчитанные показатели в большей степени показывают отрицательную динамику. Увеличиваются затраты на процентные, комиссионные и операционные расходы. Уменьшаются доходы по операциям с финансовыми активами, ценными бумагами и иностранной валютой. С 2013 по 2015 года эти значения менялись как в положительную, так и в отрицательную стороны, поэтому банку необходимо добиться большей стабильности в своей деятельности. Отсюда мы видим, что результаты прибыли после налогообложения отрицательные. Это связанно с тем, что доходы по многим операциям уменьшаются в значительной мере, а расходы увеличиваются. Наглядным примером служит факторный анализ прибыли балансовым методом.
Для того чтобы чистая прибыль ОАО «Газпромбанк» перешла в плюс необходимо увеличить объем операций приносящих наибольший доход и уменьшить объем операций, влекущих за собой расходы. Так же в корректировке нуждается качество обслуживания клиентов и ассортимент предоставляемых услуг.