Контрольные вопросы
Что такое коммерческий банк?
Какие основные документы регламентируют создание и работу коммерческих банков?
Какие операции, вытекающие из его сущности, преимущественно должен выполнять банк?
В чем выражается экономическая самостоятельность банка?
Почему организационная структура банка зависит от вида, объемов и территориального расположения коммерческого банка?
Перечислите виды удаленных подразделений банков.
Каким организациям, и для каких целей может быть открыт в банке текущий счет?
В чем состоит назначение уставного капитала (фонда), и какова его роль в деятельности коммерческого банка?
Что такое собственные средства (капитал) банка? Назовите источники собственного капитала банка.
Чем привлекателен рынок межбанковского кредита (МБК) для коммерческих банков?
С какой целью банки осуществляют контроль за использованием кредита?
Какие операции включены в понятие валютных операций банка?
Что такое лизинг, и каково место банка в этой сделке?
Что такое ипотека и что может быть предметом ипотеки?
Тема 9. Деятельность коммерческих банков (операции и услуги)
С момента получения банком лицензии Банка России на осуществление банковских операций банк может приступить к работе в качестве кредитной организации и выполнять те виды операций, которые перечислены в лицензии, а так же иные виды операций и сделок, выполнение которых не требует получения лицензий. При этом банкам запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.
Операции коммерческого банка представляют собой конкретные проявления банковских функций на практике.
По российскому законодательству к основным банковским операциям относят следующие:
привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
выдача банковских гарантий;
осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).
Помимо вышеперечисленных операций банки вправе осуществлять следующие сделки:
выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
приобретение права требования от третьего лица исполнения обязательств в денежной форме;
доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
лизинговые операции;
оказание консультационных и информационных услуг.
Все операции, выполняемые коммерческим банком, можно укрупнено сгруппировать (рис. 9.1)
Привлечение средств клиентов с оказанием услуг |
|
|
|
Привлечение средств клиентов без оказания услуг |
|
Привлечение средств из других источников |
|
Рис. 9.1 Операции коммерческого банка
Пассивные операции. Необходимы для формирования ресурсов банков. Все пассивные операции в зависимости от экономического содержания делятся на:
депозитные – включают получение межбанковских кредитов;
эмиссионные – размещение паев или ценных бумаг банка.
Для осуществления активных операций коммерческий банк должен располагать ресурсами.
Ресурсы коммерческого банка представляют собой совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в его распоряжении и используемых для осуществления активных операций.
Структуру собственных средств банка можно изобразить следующим образом (рис. 9.2).
Рис. 9.2 Структура собственных средств банка
Структура привлеченных и заемных средств коммерческого банка зависит от особенностей его деятельности (рис. 9.3).
Рис. 9.3 Структура привлеченных и заемных средств коммерческого банка
Привлеченные и заемные средства занимают преобладающее место в структуре банковских ресурсов. Основную часть привлеченных средств составляют депозиты (вклады).
Современная банковская практика характеризуется большим разнообразием вкладов (депозитов): депозиты до востребования, срочные депозиты, сберегательные вклады, вклады в ценные бумаги.
В современных условиях основные источники средств коммерческого банка – это депозиты организаций и межбанковские депозиты.
Активные операции. Это операции, посредством которых коммерческие банки размещают ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности.
Структура размещения ресурсов банка в активные операции представлена на рис. 9.4.
Размещенные средства
Свобод-ный остаток ликвид-ных средств
Кредиты
Инвестиции в ценные бумаги
Другие операции коммерческого банка
Кредиты другим банкам
Ипотечные, трастовые и др. операции
Факторинговые операции
Лизинговые операции
Операции на фондовом рынке
Инвестиции в основной капитал
Кредиты клиентам (кроме банков)
Рис. 9.4 Размещение ресурсов коммерческого банка
В международной практике качество активов наравне с достаточностью капитала является фундаментальным условием, определяющем финансовое благополучие коммерческого банка. Более того, достаточность капитала в немалой степени зависит от степени надежности размещения банком средств в активные операции.
Основой активных операций коммерческого банка следует считать операции кредитования. Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита являются хозяйствующие субъекты, население, государство и сами банки.
Активные операции коммерческого банка по экономическому содержанию делятся на:
ссудные (учетно-ссудные);
расчетные;
кассовые;
инвестиционные и фондовые;
гарантийные.
Активно-пассивные операции. Это комиссионные, посреднические операции, выполняемые банком по поручению клиентов за определенную плату, комиссию. Эту группу операций называют услугами банка.
Основными видами финансовых услуг, представляемых коммерческими банками, являются:
трансакционные услуги (расчеты);
портфельные услуги (выдача займов и прием депозитов);
услуги по сбору и обработке информации.
В настоящее время в условиях сокращения прибыльности традиционных банковских операций и снижения их доли на финансовом рынке коммерческие банки стремятся расширить перечень предоставляемых услуг, включая операции с ценными бумагами, управление рисками, обеспечение ликвидности инвестиций клиентов и даже обслуживание лизинговой и страховой деятельности.
Типичные услуги крупных коммерческих банков включают десятки, в некоторых случаях даже сотни различных операции и услуг клиентам.