Контрольные вопросы

1. В каких нормативных документах закреплен правовой статус Банка России?

2. Каковы цели деятельности Банка России?

3. Какие основные функции закреплены за Центральным Банком России?

4. Какие элементы входят в организационную структуру Банка России?

5. В чем заключаются основные направления деятельности территориальных учреждений Банка России, РКЦ и ГРКЦ?

6. Какие операции может осуществлять ЦБ РФ?

7. Какие основные операции отражаются в сводном балансе Банка России?

8. Каковы цели денежно-кредитной политики Банка России?

9. Перечислите типы денежно-кредитной политики.

10. Назовите инструменты и методы денежно-кредитной политики.

11. Какие задачи решает банк России при осуществлении надзорной деятельности?

12. В чем суть банковского надзора и как он осуществляется в РФ?

13. Перечислите методы регулирования коммерческих банков, осуществляемые в РФ.

14. Назовите формы и методы контроля над деятельностью банков со стороны Банка России.

15. В чем заключаются основные тенденции развития банковского регулирования и надзора?

Тема 8. Коммерческие банки

Коммерческий банк – кредитная организация, выполняющая все виды банковских операций.

Правовой статус кредитных организаций регулируется федеральными законами «О банках и банковской деятельности», «Об акционерных обществах», «Об обществах и обществах с ограниченной ответственностью», «О валютном регулировании и валютном контроле» и др.

Согласно банковскому законодательству: банк – это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов.

Коммерческий банк – это часть кредитной системы России. Банковская система России включает в себя Центральный банк РФ, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Кредитные организации могут быть банковскими и небанковскими. Небанковские кредитные организации (инвестиционные фонды, страховые компании, биржи, брокерские и дилерские фирмы) имеют право осуществлять отдельные банковские операции или допустимые их сочетания, устанавливаемые Банком России.

Исключительное значение банков определяется, прежде всего, тем, что они могут:

• образовывать платежные средства (банки создают новые деньги в виде кредитов);

• выпускают платежные средства в оборот (банки осуществляют записи на счет клиента суммы кредитных денег);

• проводить изъятие платежных средств из оборота (банки реализуют погашение кредита заемщиком).

Таким образом, банки кредитуют сферу экономики, стимулируя ее развитие. На рис. 8.1 изображен механизм функционирования коммерческого банка.

Рис. 8.1 Система функционирования банка

О

109

сновные принципы деятельности коммерческого банка

• Коммерческий банк работает с клиентами в пределах реально имеющихся ресурсов в условиях рыночных отношений.

• Банк обладает высокой степенью экономической самостоятельности при полной экономической ответственности за результаты деятельности при условии регулирования его работы косвенными экономическими методами.

• Банк отвечает по своим обязательствам всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые в соответствии с действующим законодательством может быть наложено взыскание. Все риски от своих операций банк берет на себя.

При всем единстве сущности банка на практике функционирует множество их видов. В зависимости от признаков структуризации банки можно классифицировать следующим образом (рис. 8.2)

По видам операций

По масштабам деятельности

Рис.8.2. Классификация банков

Коммерческие банки осуществляют следующие функции:

1. аккумуляция денежных средств. Особенность: банк собирает чужие временно свободные денежные средства и использует их как в своих интересах, так и в интересах своих клиентов;

2. регулирование денежного оборота. Через банки проходит весь платежный оборот. Регулирование осуществляется посредством различных нормативов Банка России.

3. посредническая функция. Банк выступает посредником между хозяйствующими субъектами и населением.

Функции и операции коммерческих банков можно представить следующим образом (рис. 8.3).

Рис. 8.3 Функции и операции коммерческих банков

Коммерческий банк для выполнения своих функций должен быть упорядочен, т.е. иметь такое построение, которое позволит в соответствии со стратегическими целями деятельности банка эффективно координировать использование финансовых, трудовых, материальных и информационных ресурсов.

Пример типовой организации структуры коммерческого банка приведен на рис. 8.4

Рис 8.4 Вариант организационной структуры коммерческого банка

В настоящее время коммерческие банки могут иметь подразделения, расположенные вне головного офиса, а так же системы удаленного управления счетами.

Виды удаленных подразделений и систем банка можно представить следующим образом (рис. 8.5).

Рис. 8.5 Классификация удаленных структурных подразделений банка

Все хозяйственные сделки коммерческого банка завершаются денежными расчетами, которые могут принимать как наличную, так и безналичную формы.

Система безналичных расчетов состоит из взаимосвязанных элементов и представлена на рис. 8.6

Рис. 8.6 Система безналичных расчетов

Банк, являясь коммерческим предприятием, размещает привлеченные ресурсы от своего имени и на свой страх и риск с целью получения дохода. Источники и направления размещения денежных средств коммерческим банком представлены в табл. 8.1.

Таблица 8.1