Отличия кредитора и заемщика
Заемщик |
Кредитор |
Не является собственником ссужаемых средств. Он временный владелец Применяет ссуженные средства, как в сфере обращения, так и в сфере производства Возвращает ссужаемые ресурсы Уплачивает ссудный процент Зависит от кредитора |
Является владельцем ссужаемых средств Предоставляет ссуду в фазе обмена, не входя в производство Стоимость уходящих средств сохраняется Получает доход от ссужаемых ресурсов Диктует свою волю заемщику |
В экономической литературе нет однозначно принятого количества выполняемых кредитом функций. Проанализируем наиболее часто встречающиеся функции кредита (рис. 5.1)
Рис. 5.1 Функции кредита
Для понимания сущности ссудного капитала необходимо рассмотреть источники его формирования (рис. 5.2).
Рис. 5.2 Источники ссудного капитала
Рынок судных капиталов имеет свою структуру и участников. Исходя из целевой направленности рынок ссудных капиталов может быть дифференцирован на четыре базовых сегмента (рис. 5.3)
Рис. 5.3 Структура и участники рынка ссудных капиталов
Структура кредита включает кредитора, заемщика и ссуженную стоимость (рис. 5.4)
Рис. 5.4. Классификация форм кредита
Единых мировых стандартов классификации видов кредита не существует (табл. 5.3)
Таблица 5.3
Наиболее общие признаки классификации видов кредита
Признак |
Вид кредита |
Цель кредита |
Целевой кредит Нецелевой кредит |
Объект кредита |
Кредит под товарно-материальные ценности Кредит под производственные затраты Кредит под сезонные работы Кредит под кассовый разрыв |
Субъект кредита |
Промышленный кредит Сельскохозяйственный кредит Торговый кредит Межбанковский кредит Межгосударственный кредит |
Продолжение табл. 5.3
Признак |
Вид кредита |
Способ обеспечения кредита |
Обеспеченные кредиты Необеспеченные кредиты Кредиты под гарантию и поручительство (бланковые), страхование |
Срок кредита |
Краткосрочные кредиты Среднесрочные кредиты Долгосрочные кредиты Кредиты с нефиксированным сроком погашения (онкольный) |
Платность кредита |
Процентный кредит Беспроцентный кредит |
Размер кредита |
Крупный кредит Средний кредит Мелкий кредит |
Способ выдачи |
Компенсационный кредит Платежный кредит |
Метод погашения |
Кредиты, погашаемые в рассрочку (частями) Кредиты, погашаемые единовременно Кредиты, погашаемые на определенную дату |
Рыночный механизм хозяйствования предлагает самим предприятиям определять потребности в заемных средствах. Основные условия и правила предоставления и возврата кредита называются принципами кредитования (рис. 5.5).
Рис. 5.5. Основные принципы кредитования