3.3 Развитие розничных банковских услуг оао «Белорусский Народный Банк» за счет выпуска сберегательных сертификатов

Сберегательный сертификат — это ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесённого в банк и права вкладчика (физического лица-держателя сертификата) или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему в любом филиале (отделении) банка.

Сберегательные сертификаты бывают двух видов: на предъявителя и именные. Сертификат на предъявителя не содержит никаких отметок о его владельце. На именном сертификате, напротив, указываются имя и паспортные данные владельца. И тот и другой можно подарить или просто передать другому лицу. В первом случае, чтобы передать (уступить права требования) эту ценную бумагу для получения средств и банковских процентов, достаточно просто вручить ее другому человеку. А вот если речь идет об именном документе, то передача его должна быть зафиксирована на оборотной стороне ценной бумаги двусторонним соглашением между прежним владельцем сертификата и новым – цессией.

Для оформления уступки требования (цессии) на именном сберегательном сертификате предусмотрено свободное место на самом бланке либо должны быть дополнительные листы - приложения к именному сертификату.

Сертификаты выдаются только в белорусских рублях. Выдача сертификатов в иностранной валюте, согласно действующему законодательству Республики Беларусь, не допускается.

Сертификаты должны быть срочными (то есть, ограничен срок их обращения, например, 90 дней, 180 дней и т.д.).

Выпуск сертификатов до востребования также не допускается.

Срок обращения и размер процентов по сертификату устанавливаются банком при выдаче сертификата и не могут быть изменены в течение срока его обращения. 

Таким образом, процентная ставка по таким сертификатам всегда - фиксированная. 

Так как сберегательный сертификат является ценной бумагой, то сам бланк сертификата имеет все необходимые степени защиты и изготавливается в специализированных типографиях, имеющих соответствующие лицензии. 

Собственниками сберегательных сертификатов могут быть резиденты и нерезиденты Республики Беларусь в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

Расчёты по выпуску, обращению и погашению сберегательных сертификатов осуществляются как в безналичном порядке, так и наличными денежными средствами в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

Преимущества сберегательного сертификата:

• процентная ставка по сертификату является только фиксированной;

• упрощённый порядок оформления договора уступки права требования (цессии);

• возможность получения денежных средств и процентов по сберегательному сертификату в любом отделении банка, независимо от того, где сертификат выпущен.

Условия привлечения денежных средств физических лиц в национальной валюте посредством выпуска сберегательных сертификатов представлены в таблице 3.5.

Таблица 3.5 - Условия привлечения денежных средств физических лиц в национальной валюте посредством выпуска сберегательных сертификатов

Вид сберегательного сертификата	На предъявителя
Срок обращения	370 дней
Процентная ставка	10% годовых
Минимальная сумма вклада	500 рублей
Периодичность выплаты процентов	Одновременно с погашением сберегательного сертификата при его предъявлении
Валюта	Белорусские рубли

Источник: собственная разработка

Далее необходимо рассчитать экономический эффект от выпуска сберегательного сертификата.

По данным опросов клиентов, в 2016 году было выявлено, что 300 человек хотело бы воспользоваться данным сберегательным сертификатом. Можно предположить, что сумма средств сертификата составит 300 700 руб. (средний разовый вклад физлица)=210 тыс.руб.

Следовательно, чем больше клиентов будет пользоваться данным видом вклада, тем больше выгоды получит Банк: расширение клиентской базы, возможность использовать данные денежные средства для своих целей.

Процентная ставка по сберегательному сертификату составит 10% годовых (в зависимости от суммы и состояния активов, в которые были инвестированы средства).

Ддеп=210 10/100=21 тыс.руб.

За год сумма привлеченных денежных средств на вклад составит 210 тыс.руб.

Отчисления в фонд обязательных резервов в размере 4 % в соответствии с Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 27.03.2011 г. № 473 «Об установлении нормативов обязательных резервов, депонируемых в Национальном банке Республики Беларусь (резервных требований)» (с изменениями и дополнениями):

(210 4 %) / 100 % = 8,4тыс.руб.

Отчисления в Агентство по гарантированному возмещению банковских вкладов физических лиц в размере 0,6 % в соответствии с Законом Республики Беларусь № 369-3 «О гарантированном возмещении банковских вкладов (депозитов) физических лиц» (с изменениями и дополнениями):

(210 0,6 %) / 100 % = 1,3 тыс. руб.

Расходы на выпуск ценных бумаг (сертификатов) составляют 2 руб. на одного клиента.

Таким образом, расходы на выпуск ценных бумаг (сертификатов) составят:

300 2= 0,6 тыс. руб.

Привлеченные от сберегательного сертификата средства целесообразно разместить в кредиты населения под 18% годовых.

Средства составят:

210-8,4=201,6 тыс.руб

Проведем оценку резервов на покрытие возможных убытков. Формирование и использование банками специальных резервов на покрытие возможных убытков осуществляется в соответствии с Инструкцией о порядке формирования и использования банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе, утвержденной постановлением Правления Нацбанка РБ от 28.09.2006 № 138.

Примем резерв в размере 1 %.

Резерв =(201,6-21-8,4-1,3) 1/100=1,709 тыс.руб.

Тогда доход составит:

Доход от кред. =(201,6-21-8,4-1,3-1,709) 18/100=30,45 тыс.руб.

Резерв =201,6 * 1/100= 2,016     тыс.руб.

Тогда доход составит:

 Доход от кред. =201,6 *18/100= 36,288    тыс.руб.

Чистый доход =36,288 – 2,016 - 1,3-21-0,6=11,372 тыс.руб.

Отразим расчет экономического эффекта и эффективности предложенного сберегательного сертификата, данные приведены в таблице 3.6.

Таблица 3.6 - Расчет эффективности от внедрения сертификата ОАО «Белорусский Народный Банк»

Наименование показателя	Сумма, тыс.руб.
Сумма средств сертификата	210
Доход от использования привлеченных средств (выдача кредитов под 18% годовых)	30,45

Источник: собственная разработка

Внедрение данного сберегательного сертификата для ОАО «Белорусский Народный Банк» является экономически эффективным, об этом свидетельствуют проведенные расчеты.

Таким образом, рассчитаем годовой экономический эффект от внедрения предложенных мероприятий в таблице 3.7.

 Таблица 3.7 – Годовой экономический эффект от внедрения предложенных мероприятий 

Мероприятия	Экономический эффект, руб.
Внедрение проекта реинжиниринга бизнес-процесса взимания кредитной задолженности физических лиц	20
Эмиссия бесконтактных карточек (выдача карточек, обслуживание)	13,5
Внедрение новой технологии обслуживания клиентов private banking	25
Внедрение сберегательных сертификатов ОАО «Белорусский Народный Банк»	30,45
Итого	88,95

Источник: собственная разработка

Годовой экономический эффект от внедрения предложенных мероприятий составит 88,95 тыс.руб.