Тема 7. Администрирование и контроль налогообложения имущества организаций

Введение

Глава 1. Теоретические основы администрирования налогообложения имущества

1.1. Понятие налогового администрирования и его функции

1.2. Участники налогового администрирования налога на имущество организаций

Глава 2. Налог на имущество организаций, методические аспекты его исчисления и уплаты

2.1. Налог на имущество организаций, элементы налогообложения, методика расчета и уплаты

2.2. Роль налога на имущество организаций в налоговых поступлениях в Бюджетную Систему Российской Федерации

Глава 3. Проблемы и направления совершенствования администрирования налога на имущество организаций

3.1. Проблемы и пути совершенствования исчисления и уплаты налога на имущество организаций

3.2. Проблемы и направления оптимизации контроля налога на имущество организаций налоговыми органами

Заключение

Список использованной литературы

Приложения

Тема 9. Проблемы и пути совершенствования налогового администрирования налога на добавленную стоимость

Введение

Глава 1. Теоретические основы администрирования налогообложения добавленной стоимости.

1.1 Экономическая сущность, методика исчисления и уплаты НДС в Российской Федерации.

1.2 Методы администрирования НДС

Глава 2. Значение и роль НДС в экономике Российской Федерации.

2.1. Роль НДС в формировании федерального бюджета.

2.2. Сравнительный анализ систем налогообложения добавленной стоимости в странах ЕС и России.

Глава 3. Проблемы и пути совершенствование администрирования НДС.

3.1 Проблемы налогового администрирования НДС.

3.2 Направления совершенствования администрирования НДС.

Заключение

Список использованной литературы

Приложения

Список рекомендуемой литературы

1. Александров, И.М. Налоги и налогообложение / И.М. Александров. – М.: Издательско–торговая корпорация «Дашков и К^о», 2010. – 296 с.

2. Алиев, Б.Х. Налоговая система: понятие, структура и параметры / Б.Х. Алиев // Налоги. – №3. – 2010. – С. 15–19.

3. Бабленкова, И.И. Прогнозирование и планирование в налогообложении: Учебник / И.И. Бабленкова и др. – М.: Экономика, 2009. – 350 с.

4. Бобоев, М.Р. Налоговые системы зарубежных стран: Учебное пособие / М.Р. Бобоев. – М.: Гелиос АРВ, 2010. – 365 с.

5. Бродский, Г.М. Право и экономика налогообложения / Г.М. Бродский. – СПб: Издательство Санкт–петербургского Ун–та, 2011. – 404 с.

6. Введение в специальность : учебное пособие для магистрантов вузов, обучающихся по направлению «Экономика» по профилю «Налоги и налогообложение» / [О.В. Улезько [и др.] ; Воронеж. гос. аграр. ун–т ; [под ред. А.К. Камаляна] .– Воронеж : ВГАУ, 2012 .– 151 с. : ил. – Авторы указаны на обороте титульного листа .–Библиогр.: с. 149 – 151 .

7. Введение в специальность : учебное пособие для магистрантов вузов, обучающихся по направлению «Экономика» по профилю «Налоги и налогообложение» / [О.В. Улезько [и др.] ; Воронеж. гос. аграр. ун–т ; [под ред. А.К. Камаляна] .– Воронеж : ВГАУ, 2012 .– 151 с.

8. Вещунова, Н.Л. Бухгалтерский и налоговый учет : учебник / Н.Л. Вещунова .– 4–е изд. – Москва : Проспект, 2013 .– 898 с.

9. Глухов, В.В., Налоги: теория и практика: Учебное пособие / В.В. Глухов, И.В. Дольдэ. – СПб.: Специальная литература, 2010. – 218 с.

10. Грачева, Е.Ю. Налоговая система Российской Федерации. Виды налогов: учебник / Под ред. О.Н. Горбуновой. – М.: Финансовое право, 2010. – 285 с.

11. Казьмин, А. Г. Эволюция налоговой системы и ее влияние на экономику АПК России : монография / А. Г. Казьмин, И. В. Оробинская ; Воронежский государственный аграрный университет .– Воронеж : Воронежский государственный аграрный университет, 2014 .– 291 с.

12. Косов, М.Е. Бюджетные и налоговые отношения в городе Москва: Теоретические и методологические аспекты : монография : научные специальности 08.00.05 «Экономика и управление народным хозяйством», 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит» / М.Е. Косов, Е.А. Зеленская .– Москва : ЮНИТИ, 2010 .– 175 с.

13. Косов, М.Е. Налогообложение предпринимательской деятельности: Теория и практика : учебник для магистров, обучающихся по специальности 080300 «Финансы и кредит», по программе «Налоги и налогообложение», и аспирантов, обучающихся по научной специальности 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит» : учебник для магистрантов вузов, обучающихся по направлению «Экономика» / М.Е. Косов , Л.А. Крамаренко .– Москва : ЮНИТИ, 2012 .– 431 с

14. Лукаш, Ю.А. Оптимизация налогов. Методы и схемы: полное практическое руководство / Ю.А. Лукаш. – М.: ГроссМедиа: РОСБУХ, 2008. – 432 с.

15. Майбуров, И.А. Налоги и налогообложение – 4–е изд. / И.А. Майбурова. – М.: ЮНИТИ–ДАНА, 2010. – 559 с.

16. Майбуров, И.А. Теория налогообложения : Продвинутый курс : учебник для магистрантов, обучающихся по программам «Налоги и налогообложение», «Финансы и кредит» и аспирантов, обучающихся по научной специальности 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит» / И.А. Майбуров, А.М. Соколовская .– Москва : ЮНИТИ, 2011 .– 591 с

17. Маслова, И. Н. Налогообложение некоммерческих организаций : учебное пособие / И. Н. Маслова ; Воронежский государственный аграрный университет .– Воронеж : Воронежский государственный аграрный университет, 2012 .– 377 с.

18. Маслова, И.Н. Налоговое администрирование: учебное пособие / И. Н. Маслова, И. В. Мусорина; Воронеж. гос. аграр. ун–т .– Воронеж : ВГАУ, 2009 .– 119 с.

19. Налоги и налогообложение. 6–е изд., доп. / Под ред. М. Романовского, О. Врублевской. – СПб: Питер, 2010. – 528с.

20. Налоги и сборы в Российской Федерации : учебное пособие / А.А. Ялбулганов [и др.] ; под ред. А.А. Ялбулганова .– М. : НОРМА : ИНФРА–М, 2011 .– 432 с.

21. Налоговая политика: Теория и практика : учебник для магистрантов, обучающихся по программам «Налоги и налогообложение», «Финансы и кредит» и аспирантов, обучающихся по научной специальности 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит» / [И.А. Майбуров [и др.] ; под ред. И.А. Майбурова .– Москва : ЮНИТИ, 2010 .– 518 с.

22. Налоговое администрирование: учебное пособие для магистрантов, обучающихся по направлению «Экономика» / [Л.И. Гончаренко [и др.].– Москва: КноРус, 2012.– 272 с.

23. Налоговые реформы: Теория и практика: монография для магистрантов, обучающихся по программам « Налоги и налогообложение», «Финансы и кредит» и аспирантов, обучающихся по научной специальности 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит» / [И.А. Майбуров [и др.] ; под ред. И.А. Майбурова, Ю.Б. Иванова.– Москва: ЮНИТИ, 2010 .– 463 с

24. Налоговый кодекс РФ. Часть первая. [Электронный ресурс] // Справочно–правовая система «Консультант Плюс» / Компания «Консультант Плюс». – Послед.обновление 04.04.2016.

25. Налоговый кодекс РФ. Часть вторая. [Электронный ресурс] // Справочно–правовая система «Консультант Плюс» / Компания «Консультант Плюс». – Послед.обновление 04.04.2016.

26. Налогообложение : планирование, анализ, контроль : учебное пособие для магистрантов, обучающихся по специальности «Налоги и налогообложение» / [А.В. Гвоздикова [и др.] ; под общ. ред. Л.Е. Голищевой .– Москва : КноРус, 2009 .– 271 с.

27. Нестеров, Г.Г. Налоговый контроль: учеб. пособие / Г.Г. Нестеров, Н.А. Попонова, А. В. Терзиди. – 2–е изд., перераб. и доп. – М.: Эксмо, 2009. – 384 с.

28. Организация и методика проведения налоговых проверок : учебное пособие для магистрантов вузов, обучающихся по специальности «Налоги и налогообложение» / под ред. В.В. Кузьменко .– М. : Вузовский учебник : ИНФРА–М, 2012 .– 186 с .

29. Пансков, В. Г. Налоги и налоговая система Российской Федерации : учебник для магистрантов вузов, обучающихся по специальностям «Налоги и налогообложение», «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» / В. Г. Пансков .– М. : Финансы и статистика, 2007 .– 464 с.

30. Перов, А.В. Налоги и налогообложение: Учебное пособие / А.В. Попов, А.В. Толкушкин. – М.: Юрайт–М, 2012. – 555 с.

31. Поляка, Г.Б. Бюджетная система России: учебник для магистрантов вузов, обучающихся по экономическим специальностям / Г.Б. Поляка – М.: ЮНИТИДАНА, 2010. – 532 с.

32. Скворцов, О.В. Налоги и налогообложение: Учебное пособие / О.В. Скворцов. – М.: Издательский центр «Академия», 2010. – 240 с.

33. Улезько, О.В. Налоги и налогообложение. / О. В. Улезько, М.Н. Деревенских, И.Н. Маслова, И.В. Оробинская, А.Г. Казьмин. – Учебное пособие. – Воронеж: ФГБОУ ВПО ВГАУ, 2014. – 293с.

34. Федеральные налоги и сборы : учебное пособие / Воронеж. гос. аграр. ун–т ; [сост.: И.С. Щедрин, И.В. Оробинская, И.Н. Маслова] .– Воронеж : Истоки, 2012 .– 156 с.

35. Финансы: Учебник / Под ред. В.В. Ковалева. – 2–е изд., перераб. и доп.– М.: Проспект, 2008. – 640 с.

36. Ходов, Л.Г. Налоги и налоговое регулирование экономики: Учебное пособие / Л.Г. Ходов. – М., 2008. – 254 с.

37. Черник, Д.Г. Налоги в рыночной экономике: учебник / Д.Г. Черник. – М.: ИНФРА–М, 2008. – 285 с.

38. Шелепов, В. Г. Приоритетные инструменты кредитной и налоговой политики в условиях посткризисного развития российской экономики : автореферат диссертации . доктора экономических наук : 08.00.10 / В. Г. Шелепов ; Ростовский государственный университет путей сообщения ; науч. конс. Н. Г. Кузнецов .– Ростов–на–Дону, 2014 .– 55 с.

39. Юткина, Т.Ф. Налоги и налогообложение: учебник / Т.Ф. Ютк. – М.: Астра, 2012. – 307 с.