1.3 Специфика применения электронных денежных средств в рамках обеспечения финансовой безопасности предприятия

По мнению Бушуевой С.В., для того, чтобы обеспечить финансовую безопасность предприятия при помощи электронных денежных средств, необходимо отказаться от наличных денег и перейти на полностью электронные расчеты в силу того, что электронные деньги легче контролировать [16], [17]. Как только сумма потраченных денег превысит доходы человека, то такая операция автоматически будет помечена как подозрительная, и будет отправлено оповещение в соответствующие органы. Подобные методы уже сегодня применяются в капиталистических странах. Можно сделать и автоматическую блокировку счета в случае превышения расходов над доходами. Тогда уже пусть гражданин сам идет в органы и объясняет, как так вышло. 

Тем не менее, по мнению того же автора, существуют определенные проблемы применения электронных денежных средств в системе финансовой безопасности предприятий. 

Во-первых, в России необходима разработка специального Федерального закона, регулирующего сферу обращения электронных денег. Среди основных положений, которые требуется ввести в положения такого закона, можно отметить введение определения «электронные деньги», которое должно учитывать все случаи эмиссии поставщиком платежных услуг инструмента с предоплаченной накопленной стоимостью в обмен на денежные средства, а также должно быть достаточно емким во избежание сдерживания технического прогресса и охватывать не только все имеющиеся сегодня на рынке схемы использования электронных денег, но и будущие разработки. Четкое определение электронных денег должно содержать все три взаимосвязанных аспекта данного определения: правовой, экономический и технологический. Необходимо также выделить электронные деньги из всего набора электронных финансовых продуктов, чтобы отличать платежные системы, использующие электронные деньги, от других систем. 

Кроме того, важным в специальном Федеральном законе является определение того, какие институты будут иметь право эмиссии электронных денег, а именно: будут ли эмитентами исключительно кредитные организации, либо эмитентами могут быть как кредитные организации,  так и другие организации, осуществляющие выпуск и операции с электронными деньгами. 

Во-вторых, поскольку распространение электронных денег имеет последствия для информационного содержания переменных денежных показателей, необходимо принимать в расчет любое потенциальное увеличение количества электронных денег, находящихся в обращении. Электронные деньги формируют часть денежных агрегатов и должны являться предметом анализа в денежно-кредитной политике государства. В связи с этим эмитентам электронных денег следует представлять центральному банку статистическую отчетность о количестве выпущенных электронных денег, а также любую информацию, которая может потребоваться для проведения денежно-кредитной политики. 

В-третьих, регулирование электронных денег заключается также в содействии беспрепятственному функционированию платежных систем, в создании эффективной системы пруденциального надзора за организациями, осуществляющими выпуск и операции с электронными деньгами, и поддержании стабильности финансовой системы 

В-четвертых, в программах электронных денег должна быть обеспечена техническая безопасность систем электронных денег, защита прав пользователей электронных денег, а также установлены меры, направленные на предотвращение использования электронных денег в незаконных целях, в том числе деятельности по «отмыванию» денег. 

В-пятых, для широкого распространения электронных денег необходимо создание инфраструктуры, обеспечивающей функционирование электронных денег в реальной и виртуальной сферах экономики, а также повышение финансовой грамотности населения страны в вопросах их использования [18]. 

Тем не менее, необходимо отметить, что безопасность электронных платежей с каждым го­дом улучшается и мошенникам все труднее получить доступ к чужому элек­тронному или банковскому счету.