3.6 Розрахунок економічного ефекту

Розрахуємо економічний ефект від впровадження зазначених вище заходів. Нам необхідно скласти план руху грошових коштів на 2006 р . з урахуванням можливих вкладень вільних грошових коштів. Розрахуємо план руху грошових коштів з урахуванням збільшення грошових потоків за рахунок запропонованих заходів (тобто з урахуванням вкладення вільних грошових коштів). План руху грошових коштів побудований на основі бюджету руху грошових коштів (БРГК) на 2006 р . Рис. 3 - Графік виплат і надходжень грошових коштів Протягом 2006 р . з прибутку буде можливість вкласти кошти. Дохід за рахунок реалізації проекту складається з приросту прибутку та вивільнення грошових коштів. Витрати складаються з витрат на вдосконалення організаційної структури управління грошовими коштами. Графік надходжень і виплат грошових коштів по місяцях представлений на рис. 3. Таблиця 17 - Розрахунок ефекту від заходів з управління фінансовими потоками ТОВ «Монтажстрой» на 2006 р ., Тис. руб.

Показник	Код рядка	2005 р .	2006 р .	Відхилення (А-Б)
		А	Б	У
Валова виручка від продажів	1	907433	907433	-
Собівартість від продажів	2	713105	713547,2	+442,2
У т.ч. витрати на вдосконалення організаційної структури	6	-	172,6	+172,6
витрати на вдосконалення управління грошовими потоками		-	269,6	+269,6
Комерційні витрати	3	35234	35234	-
Управлінські витрати	4	69904	69904	-
Прибуток від реалізації (1-2-3-4)	5	89190	88747,8	-442,2
% Отримані	8	-	2689,5	+2689,5
% Виплачені	9	-	-	-
Прибуток до вирахування податків (7-8 +9)	9	89190	91437,3	+2247,3
Податок на прибуток (24%)	10	20132	21945	+1813
Чистий прибуток (9 - 10)	11	54604	69492,3	+14888,3
Рентабельність,%	12	6,02	7,66	+1,64

Таким чином, ми бачимо, що в 2006 р . за рахунок реалізації заходів сума грошових коштів на кінець періоду перевищить суму чистого прибутку. Таким чином, заходи щодо оптимізації фінансового планування принесуть ТОВ «Монтажстрой» у 2006 р . наступні результати: - Додатковий прибуток у розмірі 2689,5 тис. руб. (Відсотки по депозиту); - Чистий прибуток підприємства збільшиться на 69492,3 тис. крб., Що збільшить приплив грошових коштів на цю ж суму; -Рентабельність продажів збільшиться на 1,64% з 1 рубля продажів і складе 7,66% чистого прибутку з 1 рубля продажів.