Тема 1.1.1 Кассовые операции банка

1 Задание. Указать в каких нормативных актах регламентируется организация налично-денежного обращения в РФ.

2 Задание. Составить отчет ф. 0409202 «О наличном денежном обороте» (Указание Банка России № 2332-У от 12.11.2009г «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в центральный банк РФ». Приложение 1 «Отчет о наличном денежном обороте», Порядок составления и представления отчетности по форме 0409202 "Отчет о наличном денежном обороте»).

Данные в отчете проставить произвольно, итоги подсчитать.

3 Изучить Положение Банка России № 318-П от 24.04.2008 «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации».

4 Задание. Оформить реквизиты:

Банка, совершающего расчетно-кассовое обслуживание;

Клиента – юридического лица;

Клиента - индивидуального предпринимателя;

Клиента – физического лица.

Пример реквизитов:

Полное название организации	Открытое акционерное общество «Автоколонна 1588»
Сокращенное название организации	ОАО «Автоколонна 1588»
Дата регистрации организации	27.07.1993г
Регистрационный номер (ОГРН)	1064502015027
Юридический адрес	641875, Курганская область, г.Шадринск, ул.Автомобилистов, 84.
Фактический адрес	641875, Курганская область, г.Шадринск, ул.Автомобилистов, 84.
Телефон	(3452)475384
Факс	(3452)521298
ИНН	4502018859
КПП	КПП 450201001
Код по ОКПО	45835486
Банковские реквизиты:	Уральский банк ОАО «Сбербанк России», г. Шадринск, опер. офис № 8599/0227
Р/счет	40702810432180103483
Кор/счет	30101810100000000650
БИК	043735650
Адрес электронной почты	http://www.autobus1588@shadrinsk.zaural.ru.
Фамилия, имя, отчество Руководителя	Нестеров Анатолий Семенович
Фамилия, имя, отчество Гл. бухгалтера	Постовалова Светлана Ивановна
ФИО кассира организации	Антонова Валентина Борисовна

5 Задание. Ознакомиться с тарифами банка на расчетно-кассовое обслуживание. Условия, тарифы расчетно-кассового обслуживания вашего банка распечатать на отдельном листа формата А4.

6 Задание. Оформить договор о расчетно-кассовом обслуживании юридического лица.

Тема 1.1.2. «Оформление и учет операций по приему и выдаче денежной наличности»

1 Задание. Оформить приходный и расходный кассовый документ на клиента юридическое лицо.

Справочно:

Виды наличных денежных средств, сдаваемых организациями в банк на расчетный счет – торговая выручка, сверхлимитные остатки, депонированные суммы.

Цели расхода наличных денежных средств, получаемых организациями с расчетных счетов – на заработную плату, на командировочные расходы, на хозяйственные нужды.

Формы первичных учетных документов взять в Консультанте + или в Указание БР от 30 июля 2014 г. N 3352-У О формах документов, применяемых кредитными организациями на территории российской федерации при осуществлении кассовых операций с банкнотами и монетой банка России, банкнотами и монетой иностранных государств (группы иностранных государств), операций со слитками драгоценных металлов, и порядке их заполнения и оформления

2 Задание. Оформить приходный и расходный кассовый документ на клиента физическое лицо.

Справочно:

Виды наличных денежных средств, принимаемых банками от физических лиц – коммунальные платежи, госпошлина, взнос наличными, платеж по кредиту, перевод наличных, оплата Виды наличных денежных средств, получаемых физическими лицами с текущих счетов и в кассе банка – денежные средства по вкладу, денежные средства по кредиту, перевод наличных.

Формы первичных учетных документов взять в Консультанте + или в Формы первичных учетных документов взять в Консультанте + или в УКАЗАНИЕ от 30 июля 2014 г. N 3352-У О формах документов, применяемых кредитными организациями на территории российской федерации при осуществлении кассовых операций с банкнотами и монетой банка России, банкнотами и монетой иностранных государств (группы иностранных государств), операций со слитками драгоценных металлов, и порядке их заполнения и оформления

3 задание. Оформить приходный и расходный кассовый документ от имени клиента индивидуального предпринимателя.

Справочно:

Виды наличных денежных средств, принимаемых банками от индивидуальных предпринимателей – коммунальные платежи, госпошлина, взнос наличными, платеж по кредиту, оплата налогов.

Цели расхода наличных денежных средств, получаемых индивидуальными предпринимателями с расчетных счетов – на заработную плату, на командировочные расходы, на хозяйственные нужды.

Формы первичных учетных документов взять в Консультанте + или в Формы первичных учетных документов взять в Консультанте + или в УКАЗАНИЕ от 30 июля 2014 г. N 3352-У О формах документов, применяемых кредитными организациями на территории российской федерации при осуществлении кассовых операций с банкнотами и монетой банка России, банкнотами и монетой иностранных государств (группы иностранных государств), операций со слитками драгоценных металлов, и порядке их заполнения и оформления