Итоговая таблица хозяйственной деятельности.
Показатели |
Прошлый год |
Фактически |
Отклонение |
Товарооборот |
29645,7 |
25448,1 |
-4197,6 |
Собственное производство |
19671,6 |
18446,9 |
-1224,7 |
Численность работников предприятия |
20 |
15 |
|
Численность работников производства |
6 |
6 |
|
ФОТ |
5102 |
4949,7 |
+4439,5 |
Уровень зарплаты |
17,21 |
19,45 |
+2,24 |
Валовый доход |
12783,2 |
12268,5 |
-514,7 |
Уровень валового дохода |
43,12 |
48,21 |
+5,09 |
Расходы |
10212,9 |
8520 |
-1662,9 |
Уровень расходов |
34,45 |
33,48 |
-0,97 |
Прибыль |
2570,3 |
3748,5 |
+1178,2 |
Рентабельность |
8,67 |
14,73 |
+6,06 |
Вне балансовый доход |
- |
- |
- |
Вне балансовый расход |
- |
- |
- |
Прибыль балансовая |
2570,3 |
3748,5 |
|
Расчеты показывают темп роста товарооборота составил 85,84%, собственной продукции – 93,77%; покупных товаров – 70,19%. Фактический удельный вес возрос на 6,13%. Структура товарооборота хорошая, так как темп роста собственной продукции меньше 100%, но удельный вес АО сравнению с прошлым годом возрос. Основная причина неэффективной работы в том что ассортимент и качество собственной продукции несоответствует спросу.
Я предлагаю провести маркетинговые исследования и провести анализ спроса.
Вывод: Расчеты показывают предприятие прибыльно и рентабельно. Уровень расходов снизился на 0,97%, что говорит о эффективности работы, удельный вес собственной продукции увеличился на 6,13% в сравнении с прошлым годом ; прибыль возросла на 1178,2 тысячи рублей. При этом обнаружены проблемы: темп роста товарооборота снизился и составил 85,84%, так же как и собственная продукция, которая составила 93,77%; темп роста покупных товаров составил 70,19%. Производственная программа не выполняется, товарный запас завышен на два дня и составил сумму 141.36 тысяч рублей. Уровень зарплаты возрос на 2,24% из этого следует что ФОТ использовался неэффективно, повлияло на снижение прибыли на сумму 246,87 тысяч рублей. Валовый доход снизился на 514,7 тысяч рублей, что повлияло на работу предприятия. Основная причина неэффективности работы предприятия – снижение уровня продаж из за регулярного срыва поставки сырья.
Для улучшения работы я предлагаю: сменить поставщика; наладить регулярную поставку сырья; изучить спрос на продукцию и заняться рекламой за счет проведения различных акций, что поспособствует привлечению новых потребителей. Хотя прибыль и возрастает, работа предприятия неэффективна так как уровень продаж занижен, производственная программа не выполняется по всем показателям при завышенном товарном запасе. Прибыль возрастает лишь за счет роста цен на собственную продукцию, что при этом снижает уровень продаж.