4. Становление и развитие банковской системы Украины

Банковская система является одним из важнейших и неотъемлемых структурных элементов рыночной экономики

Функционирование рыночной экономики страны невозможно без эффективной банковской системы, которая обеспечивает функционирование денежного рынка, активно обслуживает и влияет на все экономические и социальные процессы, которые происходят в государстве, выступает важной составляющей частью инвестиционного процесса.

Тенденции развития банковской системы Украины указывают на то, что в течение последних лет она превратилась в одну из наиболее динамических, стойких и стабильно работающих сфер национальной экономики.

Законодательное обеспечение функционирования банковской системы Украины было осуществлено с принятием в 1991 г. Закону Украины "О банках и банковской деятельности". Но фактически деятельность коммерческих банковских учреждений на территории Украины началась раньше. Условно можно выделить несколько часовых этапов создания и развития национальной банковской системы

Первый этап в истории создания украинских коммерческих банков был связан с попыткой государственного реформирования банковской системы СССР при осуществлении курса на перестройку экономики, провозглашенного советским правительством. На этом этапе украинские коммерческие банки регистрировались в Москве как:

— коммерческие банки, которые были созданы на основе учреждений Государственного банка СССР и продолжали действовать со статусом государственных банков (Промстройбанк, АИИБ "Украина", Укрсоцбанк, Сбербанк, Укрэксимбанк);

— отраслевые и ведомственные коммерческие банки (Монтажспецбанк, Укрснаббанк, Трансбанк);

— филиалы больших российских коммерческих банков (Инкомбанк, "Столичный" и др.);

— государственные и кооперативные коммерческие учреждения, которые имели право осуществлять финансово-кредитную деятельность.

В 1991 г., сразу после провозглашения независимости Украины, начался второй этап — перерегистрация коммерческих банков в Украинской республиканской книге регистрации банков, валютных бирж и других финансово-кредитных учреждений. При этом в большинстве коммерческих банков состоялись существенные изменения в составе их участников. Государственные коммерческие банки (Проминвестбанк, АПБ "Украина", Укрсоцбанк) были акционированы клиентами и персоналом банков.

Этот этап характеризовался принятием Закона Украины "О банках и банковской деятельности" от 20 марта в 1991 г., за которым украинская банковская система была построена в соответствии с принципом двухступенчаности|, который хорошо зарекомендовал себя в странах из рыночной экономикой, и предусматривает четкое разграничение сфер деятельности Национального банка Украины и коммерческих банков.

Третий этап в истории развития банковской системы Украины считается периодом создания банков "новой волны", когда большинство из них создавались как "карманные" банки предприятий или частных лиц и имели возможность развиваться сравнительно беспрепятственно. Они привлекали значительный частный капитал, капитал совместных и малых предприятий, акционерных обществ, а также средства государственных бюджетных и внебюджетных фондов. В этот период, на фоне развития жесткой инфляции с признаками гиперинфляции и критического сокращения объемов производства и размера валового внутреннего продукта, в Украине были созданы значительное количество мелких коммерческих банков, ориентированных на обслуживание спроса на краткосрочные кредиты для торгово-посреднической деятельности И способных получать прибыли на инфляционных процессах в экономике. В течение 1993 г. в Украине было создано около 100 мелких, так называемых карманных, коммерческих банков такого типу.

Опыт, полученный в течение первых трех годов строительства экономики независимой Украины, был в значительной мере использован на четвертом этапе развития банковской системы нашего государства. Этот период характеризуется началом проведения радикальной экономической реформы на основе применения монетарных методов управления экономикой. В течение 1994—1996 гг. Национальный банк Украины (НБУ) установил и ввел в практику единственные правила деятельности украинских банков. Благодаря эффективным действиям НБУ правительства в этот период удалось приостановить инфляцию, неоправданно высокий рост цен и падение производства.

Вместе с тем успехи, достигнутые в финансовой сфере монетарными методами, практически не были подкреплены стабилизацией производства, структурным реформированием и сопровождались накоплением существенных проблем и негативных тенденций как на микро-, так и на макроэкономическом уровне, что выразились в действиях правительства на максимизацию внешних и внутренних краткосрочных заимствований вместо реализации политики збалансування| государственных расходов в пределах реальных бюджетных поступлений. Все это повлекло (1998) финансово-экономический кризис в Украине. В результате значительной девальвации курса национальной валюты совокупный капитал украинских банков уменьшился в среднем на 30—35 %.

Рассмотренные выше и другие факторы вместе с жесткими регулятивными ограничениями, которые были наложены Национальным банком Украины на деятельность коммерческих банков, определили основным заданием пятого этапа не интенсификацию развития банковских учреждений и максимизацию дохідності| их деятельности, а обеспечение финансовой стойкости, платежеспособности и ликвидности банковской системы в целом.

С целью реформирования банковской системы в Украине 7 декабря в 2000 г. Верховной Радой Украины была принята новая редакция Закона Украины "О банках и банковской деятельности", которым уточнено создание и функционирование двухуровневой банковской системы Украины.

По закону этим, первый уровень представлен Национальным банком Украины (НБУ) с центральным аппаратом в Киеве и территориальными областными отделениями, а также расчетно-кассовыми центрами в городах и районах. Он является центральным банком и несет ответственность перед обществом за функционирование банковской системы в целом.

Второй уровень банковской системы представлен другими банками (государственными и негосударственными).

За организационно-правовой формой банки могли создаваться как:

— акционерные общества открытого и закрытого типов (акционерные банки);

— общества с ограниченной ответственностью (паевые банки);

— кооперативы (кооперативные банки).

В соответствии с внесенными в действующее банковское законодательство изменениями, банки в Украине могут создаваться лишь в форме публичных акционерных обществ и кооперативных банков.

В настоящее время в Украине функционирует значительное количество банков.

О динамическом развитии банков свидетельствуют высокие темпы прироста активов, объема привлеченных средств, капитала, что в несколько раз превышали темпы прироста этих же показателей за соответствующие периоды прошлых лет.

Главными характеристиками банков Украины на современном этапе является:

— их неоднородность

— значительные территориальные диспропорции относительно обеспечения банковскими услугами отдельных регионов.

— универсальный характер деятельности большинства украинских банков;

— низкий уровень кредитования банками национальной экономики сравнительно с развитыми западными государствами.

Невзирая на то, что количественные параметры свидетельствуют о динамическом развитии отечественной банковской системы, банки в перспективе вынужденные будут уделять большее внимание своему качественному развитию — повышению эффективности деятельности, уровня финансовой стойкости и конкурентоспособности на внутреннем и международных рынках, а также повышению своей роли в финансировании реального сектору экономики.

Главной целью стратегического развития банковской системы Украины является создание надежной, эффективной и прибыльной банковской системы, которая бы максимально удовлетворяла требования и потребности клиентов, инвесторов и была бы стойкой к кризисам.