1.2 Факторы, влияющие на работу в организации.
«Предполагаемое действие рассматриваемых факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента, будет сказываться в ближне- и среднесрочной перспективе, наиболее вероятно от 1 года до 2-3 лет». Вероятность наступления большинства из упомянутых факторов компания рассматривает как умеренную или невысокую.
В качестве одного из возможных факторов, которые окажут влияние на компанию в этот период, «Аэрофлот» также называет получение в случае крайней необходимости государственных гарантий, дотаций и других способов государственной поддержки для поддержания бизнеса.
Согласно опубликованному отчету компания считает, что пока негативные тенденции сохраняются, приоритеты государственной политики и соответствующие директивы правительства будут влиять на реализацию стратегии компании и операционную деятельность.
Компания также напомнила, что отрасль является одной из наиболее уязвимых для дальнейших санкций в силу зависимости от покупки или лизинга самолетов иностранного производства, а альтернативные возможности для расширения парка связаны с темпами восстановления российского самолетостроения.
Стратегия
Стратегия Группы «Аэрофлот» является ключевым документом, устанавливающим основные долгосрочные цели компании и инструменты их достижения.
Стратегия Группы «Аэрофлот» направлена на построение компании мирового уровня, представленной в различных сегментах рынка и географических регионах
Основой реализации Стратегии Группы «Аэрофлот» является мультибрендовая платформа, которая позволяет каждой авиакомпании Группы занимать свою рыночную нишу, исключая внутреннюю конкуренцию.
Основными инструментами реализации долгосрочной стратегии являются создание стратегических партнерств с мировыми лидерами в области авиации, развитие на новом рынке бюджетных перевозок в России (авиакомпания «Победа»), дальнейшее проникновение на региональные рынки (объединенная авиакомпания «Россия» и «Аврора»).
Стратегические цели Группы «Аэрофлот» на 2025 год:
Перевозка более 70 миллионов пассажиров в год;
Вхождение в топ-20 мировых и в топ-5 европейских авиакомпаний по пассажиропотоку и выручке;
Развитие транзитных перевозок через хаб в Москве;
Обеспечение широкого присутствия на рынке.
Таблица 2 - Стратегические цели Группы «Аэрофлот» на 2025 год
|
2013 |
2014 |
2015 |
2025 |
Пассажиропоток |
31,4 |
34,7 |
39,4 |
70 |
Доход |
291,0 |
319,8 |
415,2 |
- |
%-ы перевозок |
30,3% |
31,1% |
36,7 |
- |
Средний возраст парка воздушных судов в эксплуатации, лет
Рисунок 1 - Средний возраст парка воздушных судов в эксплуатации, лет
2. Часть – технологии решения типовых информационных и вычислительных задач в ms excel.
2.1 Построение, расчет и форматирование таблиц.
Таблица 3 - Выручка, млн р.
2014 |
2015 |
Изменение, % |
|
Выручка от пассажирских перевозок, в том числе: |
268 636 |
349 574 |
30,1 |
от регулярных перевозок |
253 613 |
343 428 |
35,4 |
от чартерных перевозок |
15 023 |
6 146 |
–59,1 |
Выручка от грузовых перевозок |
8 718 |
9 631 |
10,5 |
ВЫРУЧКА ОТ ПЕРЕВОЗОК, ИТОГО |
277 354 |
359 205 |
29,5 |
Прочая выручка, в том числе: |
42 417 |
55 968 |
31,9 |
по соглашениям с авиакомпаниями |
21 605 |
31 596 |
46,2 |
от партнеров по программе премирования пассажиров |
7 685 |
10 275 |
33,7 |
прочие доходы |
13 127 |
14 097 |
7,4 |
ВЫРУЧКА, ИТОГО |
319 771 |
415 173 |
29,8 |
Таблица 4 - Отчет о доходах в млн. р.
Период до: |
2016 31/12 |
2015 31/12 |
2014 31/12 |
2013 31/12 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Общий доход |
495880 |
415173 |
319771 |
290956 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Стоимость доходов |
- |
170839 |
130257 |
118679 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Валовая прибыль |
- |
244334 |
189514 |
172277 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Итого Операционные расходы |
437725 |
380225 |
308503 |
271161 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Операционные доходы |
58155 |
34948 |
11268 |
19795 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Процентные доходы (расходы), не-операционные, нетто |
-4874 |
-36711 |
-28074 |
-6076 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Прибыль (убыток) от продажи активов |
- |
- |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Прочие доходы, нетто |
- |
203 |
454 |
-15 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Чистая прибыль до налогов |
53281 |
-1560 |
-16352 |
13704 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Отчисления на уплату налогов |
14455 |
4934 |
794 |
6369 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Чистый доход после уплаты налогов |
38826 |
-6494 |
-17146 |
7335 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Доля меньшинства |
-1383 |
665 |
1675 |
681 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Акции в филиалах |
- |
- |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Перерасчет согласно общепринятым принципам бухгалтерского учёта США |
- |
- |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Чистая прибыль до вычета чрезвычайных статей |
37443 |
-5829 |
-15471 |
8016 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Чрезвычайные статьи |
- |
- |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Чистая прибыль |
37443 |
-5829 |
-15471 |
8016 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Корректировка чистой прибыли |
- |
- |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Прибыль по обыкновенным акциям, за исключением чрезвычайных статей |
37443 |
-5829 |
-15471 |
8016 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Корректировка на размывание акционерного капитала |
- |
- |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Разводненная прибыль |
37443 |
-5829 |
-15471 |
8016 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Разводненное средневзвешенное количество акций в обращении |
1056.9 |
1056.9 |
1056.9 |
1054.1 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Прибыль на акцию после дополнительной эмиссии за исключением чрезвычайных статей |
35.43 |
-5.52 |
-14.64 |
7.6 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Сумма дивидендов на каждую обыкновенную акцию |
- |
- |
- |
2.5 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Нормализованная прибыль на акцию после дополнительной эмиссии |
38.36 |
0.53 |
-15.79 |
7.8 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Анализируя данные таблицы, можно сделать следующие выводы: выручка за четыре года увеличилась; валовая прибыль и чистая прибыль к 2016 году увеличились.
Таблица 5 - Отчет о движении денежных средств AFLT
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Период до: |
2016 31/12 |
|
2015 31/12 |
2014 31/12 |
2013 31/12 |
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Период: |
12 месяцев |
|
12 месяцев |
12 месяцев |
12 месяцев |
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Величина капитала/Чистая прибыль |
53281 |
|
-1560 |
-16352 |
13704 |
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Денежные средства от операционной деятельности |
76712 |
|
69664 |
35977 |
28945 |
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Денежные средства использованные для инвестиционной деятельности |
7266 |
-38770 |
-18492 |
-3599 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Денежные средства, использованные в финансовой деятельности |
-80495 |
-28075 |
-14673 |
-21782 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Влияние изменений обменного курса |
-2700 |
1327 |
5075 |
26 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Чистое изменение денежных средств |
783 |
4146 |
7887 |
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
По данным таблицы видно: денежные средства от операционной деятель-ности к 2016 году увеличиваются; денежные средства, использованные для инвестиционной деятельности, увеличились по сравнению с 2013 годом; денежные средства, использованные в финансовой деятельности по сравнению с 2013 годом увеличились.
Таблица 6 - Бухгалтерский баланс РСБУ (тыс. р.)
Название показателя |
Код показателя |
9мес. 2016 |
3мес. 2016 |
12мес. 2015 |
9мес. 2015 |
АКТИВ |
|
|
|
|
|
I. Внеоборотные активы |
|
|
|
|
|
Нематериальные активы |
1110 |
281 906 |
442 888 |
554 779 |
576 800 |
Результаты исследований и разработок |
1120 |
499 063 |
504 058 |
522 000 |
504 658 |
Основные средства |
1150 |
10 725 635 |
11 075 959 |
11 502 405 |
11 202 911 |
Доходные вложения в материальные ценности |
1160 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Финансовые вложения |
1170 |
21 284 699 |
14 889 630 |
13 980 027 |
14 713 647 |
Отложенные налоговые активы |
1180 |
43 853 441 |
53 292 751 |
46 893 477 |
893 027 |
Прочие внеоборотные активы |
1190 |
2 458 656 |
2 853 958 |
3 078 231 |
43 085 503 |
Итог по разделу I |
1100 |
79 103 400 |
83 059 244 |
76 530 919 |
70 976 546 |
II. Оборотные активы |
|
|
|
|
|
Запасы |
1210 |
5 484 601 |
6 261 245 |
7 081 886 |
6 721 620 |
Налог на добавленную стоимость по приобретённым ценностям |
1220 |
401 234 |
442 375 |
483 024 |
501 703 |
Дебиторская задолженность |
1230 |
71 037 774 |
72 800 833 |
69 767 754 |
67 169 929 |
Финансовые вложения |
1240 |
3 850 218 |
3 373 854 |
3 416 577 |
8 302 379 |
Денежные средства |
1250 |
46 494 426 |
38 786 306 |
28 946 377 |
25 631 368 |
Прочие оборотные активы |
1260 |
579 683 |
453 783 |
318 268 |
241 512 |
Итог по разделу II |
1200 |
127 847 936 |
122 118 396 |
110 013 886 |
108 568 511 |
БАЛАНС |
1600 |
206 951 336 |
205 177 640 |
186 544 805 |
179 545 057 |
ПАССИВ |
|
|
|
|
|
III. Капиталы и резервы |
|
|
|
|
|
Уставной капитал (складочный капитал, уставной капитал, вклады товарищей) |
1310 |
1 110 616 |
1 110 616 |
1 110 616 |
1 110 616 |
Собственные акции выкупленные у акционеров |
1320 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Переоценка внеоборотных активов |
1340 |
72 723 |
3 946 |
19 069 |
60 015 |
Добавочный капитал (без переоценки) |
1350 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Резервный капитал |
1360 |
277 654 |
277 654 |
277 654 |
277 654 |
Нераспределённая прибыль (непокрытый убыток) |
1370 |
90 732 923 |
44 941 909 |
47 936 722 |
68 982 783 |
Итог по разделу III |
1300 |
92 193 916 |
46 334 125 |
49 344 061 |
70 431 068 |
IV. Долгосрочные обязательства |
|
|
|
|
|
Заемные средства |
1410 |
14 178 708 |
23 126 518 |
12 580 636 |
7 999 085 |
Отложенные налоговые обязательства |
1420 |
591 251 |
654 862 |
640 466 |
604 588 |
Резервы под условные обязательства |
1430 |
392 430 |
392 309 |
391 401 |
395 996 |
Прочие обязательства |
1450 |
8 295 706 |
7 545 060 |
7 588 467 |
7 866 824 |
Итог по разделу IV |
1400 |
23 458 095 |
31 718 749 |
21 200 970 |
16 866 493 |
V. Краткосрочные обязательства |
|
|
|
|
|
Заемные средства |
1510 |
14 306 449 |
37 633 683 |
50 529 235 |
27 470 544 |
Кредиторская задолженность |
1520 |
74 532 967 |
86 331 777 |
63 445 547 |
62 420 955 |
Доходы будущих периодов |
1530 |
404 689 |
506 450 |
410 688 |
331 226 |
Резервы предстоящих расходов |
1540 |
2 055 220 |
2 652 856 |
1 614 304 |
2 024 771 |
Прочие обязательства |
1550 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Итог по разделу V |
1500 |
91 299 325 |
127 124 766 |
115 999 774 |
92 247 496 |
БАЛАНС |
1700 |
206 951 336 |
205 177 640 |
186 544 805 |
179 545 057 |
Таблица 7 - Отчёт о финансовых результатах РСБУ (тыс. р.)
Название показателя |
Код показателя |
9мес. 2016 |
3мес. 2016 |
12мес. 2015 |
9мес. 2015 |
Выручка |
2110 |
328 365 876 |
87 156 667 |
366 307 485 |
273 140 175 |
Себестоимость продаж |
2120 |
-276 059 241 |
-83 877 153 |
-316 312 246 |
-179 426 348 |
Валовая прибыль (убыток) |
2100 |
52 306 635 |
3 279 514 |
49 995 239 |
93 713 827 |
Коммерческие расходы |
2210 |
-22 515 817 |
-7 855 711 |
-29 198 182 |
-74 199 871 |
Управленческие расходы |
2220 |
-7 436 316 |
-2 544 550 |
-8 839 644 |
-5 740 083 |
Прибыль (убыток) от продаж |
2200 |
22 354 502 |
-7 120 747 |
11 957 413 |
13 773 873 |
Доходы от участия в других организациях |
2310 |
25 533 |
0 |
58 135 |
28 769 |
Проценты к получению |
2320 |
4 205 673 |
1 181 306 |
3 613 922 |
2 587 301 |
Проценты к уплате |
2330 |
-2 582 348 |
-1 112 176 |
-2 328 161 |
-1 416 987 |
Прочие доходы |
2340 |
54 169 860 |
14 991 701 |
42 097 386 |
33 552 528 |
Прочие расходы |
2350 |
-23 008 368 |
-11 451 735 |
-72 855 755 |
-37 891 679 |
Прибыль (убыток) до налогообложения |
2300 |
55 164 852 |
-3 511 651 |
-17 457 060 |
10 633 805 |
Текущий налог на прибыль |
2410 |
-12 757 402 |
0 |
-1 584 163 |
-4 846 197 |
- в т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы) |
2421 |
-1 696 689 |
-206 373 |
-4 466 832 |
-1 914 279 |
Изменение отложенных налоговых обязательств |
2430 |
49 215 |
-14 396 |
146 436 |
182 314 |
Изменение отложенных налоговых активов |
2450 |
-21 486 |
510 353 |
462 567 |
622 842 |
Прочее |
2460 |
414 415 |
5 498 |
-495 621 |
555 550 |
Чистая прибыль (убыток) |
2400 |
42 849 594 |
-3 010 196 |
-18 927 841 |
7 148 314 |