Организационный план.

Заработная плата. Управлять линией по производству жареных семечек могут два подсобных рабочих. Один будет совмещать свои непосредственные обязанности с контролем завыполнением технических условий. Второй оператор может выполнять функции агента по снабжению исходного сырья и сбыту готовой продукции.

Должность	Штатныеединицы	Месячныйоклад,тенге	Годовойоклад,тенге
Оператор	1	50 000	600 000
Работник по закупу-сбыту	1	50 000	600 000
Всего	2	100 000	1 200 000

Инвестиционный план.

Переменные расходы по производству жареных семечек:

Приобретение основных средств – 515 900тг:

Наименованиеоборудования	Стоимость,тенге
Аппарат для жарки семечек (газовый)	154 770
Охладитель (сфункциейочищения)	150 080
Упаковочныйкомплекс	211 050
Всего	515 900

Постоянные ежемесячные расходы по производству жареных семечек:

1. Расходы на сырье и материалы = 4 092 000тг:

• Семечки сырые = 3 564 000тг

• Пленка на упаковку (пакетики) = 528 000тг

2. Коммунальные услуги = 163 800тг

3. Транспортные расходы = 200 750тг

4. Заработная плата = 1 200 000тг

5. Аренда помещения = 900 000тг

6. Представительские расходы = 36 000тг

7. Ремонт и ТО = 50 000тг

8. Прочие расходы = 10 000тг

9) Амортизация = 103 180

Итого – 6 775 5730 тенге

План производства.

План производства и доходы от реализации услуг. Производство и реализация жареных семечек.

2200 пакетиков в месяц * 12 мес= 264 000 пакетиков ежегодный объем производства

264 000 пакетика * 35тг = 9 240 000тг ежегодная выручка от производства и реализации жареных семечек.

ИТОГО –9 240 000 тенге.

Финансовый план.

Настоящая бизнес-идея предполагает привлечение заемных средств в размере 2 806 750 тенге.

В 1-ом году поступление денежных средств составило 12 046 750 тенге, которое состоит из поступления от реализации жареных семечек в сумме 9 240 000 тенге, а также поступления кредитных средств в сумме 2 806 750 тенге. При этом, кредитные средства будут использованы на приобретение оборудования в сумме 515 900тг, а также на покрытие ежемесячных текущих расходов, в т.ч. сырья, в течении 4-х месяцев осуществления деятельности в сумме 2 290 850тг.

Отчет о прибылях и убытках за 1-й операционный год

Показатели	Итого за год, тенге
Выручка от реализации
реализация жареных семечек., тг	9 240 000
ВСЕГО	9 240 000
Затраты
Приобретение основных средств	515 900
Сырье и материалы	4 092 000
Заработная плата	1 200 000
Социальный налог и соцотчисления	192 600
Коммунальные расходы	163 800
Ремонт и ТО	50 000
Амортизация	103 180
Итого затраты на производство	6 317 480
Представительские расходы	36 000
Аренда помещения, тенге	900 000
Транспортные расходы	200 750
Расходы по процентам	154 371
Прочие расходы	10 000
ВСЕГО ЗАТРАТЫ	7 618 601
Доход до налогообложения	1 621 399
ИПН и ОПВ	164 237
Чистый доход	1 457 162

Социальные и пенсионные отчисления за ИП

Социальный налог за ИП: 9240000тенге *3% *0,5= 138600 тенге, социальные отчисление за ИП: 21364тенге (1МЗП) *5%*12мес= 1 200 000 тенге . СН=0, СО ИП: 138600 тенге (т.е. СО>СН, то СН=0, а СО=СН). Пенсионные отчисления за ИП: 21364 тенге (1МЗП) *10% = 2136,4тенге *12мес=25637 тенге

Социальные отчисления работников равны 5 % от суммы заработной платы за минусом обязательных пенсионных взносов: (1 200 000 тенге (ЗП) –120 000 (ОПВ))*5% = 54 000 тенге.

Налоги и платежи в бюджет. В рамках проекта будет выплачиваться корпоративный подоходный налог по упрощенной системе налогообложения, по 3% от выручки - 277200 тенге (9240000тенге*3%) Из них ИПН ИП составит 277200 тенге *0,5= 138600 тенге.

Финансирование и меры государственной поддержки проекта

Кредитование через БВУ. Финансовые расчеты выявили необходимость зай­ма при процентной ставке 14%, сроком погашения до 3-х лет, с отсрочкой на полгода, а затем регулярными ежемесячными выплатами. Субсидирование процентной ставки вознаграждения до 7% новых бизнес-инициатив/проектов.

Микрокредитование по Программе занятости – 2020 – Фонд Финансовой Поддержки Сельского Хозяйства в рамках вышеупомянутой программы кредитует организацию или расширение собственного дела, пополнение оборотного капитала, кроме осуществления деятельности в сфере торговли по ставке 6% на срок не более 54 месяцев.