Постоянные ежемесячные расходы по оказанию услуг дворового клуба:

Наименование	Количество	Стоимость, тенге	Сумма, тенге
Канцелярские товары, оптом	1	50 000	50 000
Транспортные расходы (ГСМ), литр	350	110	38 500
Затраты на электроэнергию, кВт	8 000	15	120 000
Затраты на водоснабжение, куб.м.	200	70	14 000
Заработная плата работников	3	360 000	1 080 000
Аренда помещения, кв.м	60	9 600	576 000
Представительские расходы	1	80 000	80 000
Итого, тенге			1 958 500

План производства и доходы от реализации услуг. Оказание услуг дворового клуба:

Кружок шахматы и шашки.

25 детей в месяц * 12 мес = 300 чел ежегодный объем производства

300 * 3 500тг = 1 050 000тг ежегодная выручка.

Кружок ИЗО.

35 детей в месяц * 12 мес = 420 чел ежегодный объем производства

420 * 3 000тг = 1 260 000тг ежегодная выручка.

Кружок Умелые ручки.

20 детей в месяц * 12 мес = 240 чел ежегодный объем производства

240 * 2 500тг = 600 000тг ежегодная выручка.

ИТОГО – 2 910 000 тенге.

Показатели	Кол-во, чел	Цена, тенге	Сумма, тенге
Кружок шахматы и шашки	300	3 500	1 050 000
Кружок ИЗО	420	3 000	1 260 000
Кружок Умелые ручки	240	2 500	600 000
Итого валовая выручка			2 910 000

Финансовый план

Отчет о прибылях и убытках за 1-й операционный год

Показатели	Итого за год, тенге
Выручка от реализации
Кружок шахматы и шашки, тенге	1 050 000
Кружок умелые ручки, тенге	600 000
Кружок ИЗО, тенге	1 260 000
ВСЕГО	2 910 000
Затраты
Расходы на приобретение канцелярских товаров	50 000
Заработная плата	1 080 000
Социальный налог и соцотчисления	92 250
Коммунальные расходы	134 000
Итого затраты на производство	1 356 250
Представительские расходы	80 000
Аренда помещения (помещение - 60 кв.м.), тенге	576 000
Транспортные расходы	38 500
Расходы по процентам	87 840
Расходы на оборудования	383 900
ВСЕГО ЗАТРАТЫ	2 522 490
Доход до налогообложения	387 510
ИПН и ОПВ	69 287
Чистый доход	318 223

Организационный план.

Персонал.

Развитие и оздоровление детей и подростков в дворовых клубах зависит в значительной степени от подготовки педагогов и воспитателей, которые ежедневно организуют жизнедеятельность ребенка. Необходимо будет 3-4 сотрудника с педагогическим образованием. Предполагается что для открытие дворового клуба нужны преподаватель по шахматам и шашка, преподаватель ИЗО, преподаватель Умелые ручки а также будет помогать сам предприниматель.

Заработная плата работников

Наименование	Количество	Стоимость, тенге	Итого в месяц, тенге	Итого в год, тенге
Преподаватель по шахматам и шашкам	1	30 000	30 000	360 000
Преподаватель по ИЗО	1	30 000	30 000	360 000
Преподаватель по умелым ручкам	1	30 000	30 000	360 000
Итого, тенге			90 000	1 080 000

Социальные и пенсионные отчисления

Социальный налог за ИП: 2 910 000тенге *3% *0,5= 43 650 тенге, социальные отчисление за ИП: 21364тенге (1МЗП) *10*5%*12мес= 128184 тенге (если доход в месяц получается больше 10МЗП, то расчет соц. отчислений должен производиться с 10 МПЗ). СН=0, СО ИП: 43 650 тенге (т.е. СО>СН, то СН=0, а СО=СН). Пенсионные отчисления за ИП: 21364 тенге (1МЗП) *10% = 2136,4тенге *12мес=25637 тенге. Социальные отчисления для работников равны 5 % от суммы заработной платы за минусом обязательных пенсионных взносов: (90000 тенге (ЗП)-9000 (ОПВ))*5%*12мес.= 48600 тенге.

Налоги и платежи в бюджет. В рамках проекта будет выплачиваться корпоративный подоходный налог по упрощенной системе налогообложения, по 3% от выручки - 87 300 тенге (2 910 000 тенге*3%) Из них ИПН ИП составит 87 300 тенге *0,5= 43 650 тенге.

Финансирование и меры государственной поддержки проекта

Кредитование через БВУ. Финансовые расчеты выявили необходимость зай­ма при процентной ставке 14%, сроком погашения до 3-х лет, с отсрочкой на полгода, а затем регулярными ежемесячными выплатами. «Дорожная карта бизнеса 2020» - программа выдачи государственных грантов и займов, снижения выплат процентов по кредиту, гарантирования кредитов и обучения предпринимателей, направленная на поддержку и развитие малого и среднего бизнеса в РК. Субсидирование процентной ставки вознаграждения до 7% новых бизнес-инициатив/проектов.

Микрокредитование по Программе занятости – 2020 – Фонд Финансовой Поддержки Сельского Хозяйства в рамках вышеупомянутой программы кредитует организацию или расширение собственного дела, пополнение оборотного капитала, кроме осуществления деятельности в сфере торговли по ставке 6% на срок не более 54 месяцев.