Министерство образования и науки Российской Федерации
М. А. Илышева
Раздаточный материал по дисциплине
«Управление рисками»
Екатеринбург
2015
Управление
рисками проекта
Автор курса:
доцент, кандидат экономических наук
Илышева Марина Анатольевна
Основные понятия и определения
Неопределенность
– это неполнота или неточность информации
об условиях реализации проекта.
Риск – это отсутствие предсказуемости потенциального результата каких-либо действий, совершаемых в настоящий момент.
Риск – это невозможность предсказать со 100% точностью, произойдет ли данное экономическое, организационно-правовое или иное событие
Риск в бизнесе выражается в вероятностях снижения возможных доходов, потери прибыли или возникновения убытков вследствие тех или иных причин, включая неверные действия или отсутствие действий. Поэтому риск является неизбежной частью предпринимательской деятельности.
Основные понятия и определения
Риск проекта (Risk) – возможность воздействия на проект непредвиденных событий, способных нанести определенный ущерб и препятствовать достижению целей проекта.
Управление рисками проекта (Project risk management) – совокупность методов определения, анализа и нейтрализации факторов риска, объединенных в систему планирования, мониторинга и корректирующих воздействий.
Стратегические подходы к риску
Первый – минимизация риска, деловая активность направляется в стратегические зоны, характеризующиеся наличием наименьших рисков. При этом, чем ниже уровень риска, тем ниже при прочих равных условиях и вероятность получить высокую прибыль.
Второй – максимизация возможной прибыли с наиболее высокой степенью риска. Опыт показывает, что проекты с наиболее высокой степенью риска при их благополучном исходе оказываются самыми выгодными.
Классификация рисков
По факторам возникновения
Политические – это риски, обусловленные изменением политической обстановки, влияющей на предпринимательскую деятельность.
Экономические – это риски, обусловленные неблагоприятными изменениями в экономике предприятия или в экономике страны.
А также социальные, законодательные, национальные, культурные, экологические и т.д.
Классификация рисков
По характеру учета
Внешние – риски, связанные с дальним окружением проекта. Факторы окружения: политические, экономические, социальные, географические, демографические и т.д.
Внутренние – риски, обусловленные деятельностью самого предприятия. Внутренние факторы: деловая активность руководства предприятия, маркетинговая стратегия, производственный потенциал, техническая оснащенность и т.д.
Классификация рисков
По степени достаточности информации для расчета риска:
Объективные - риск может быть рассчитан математическими методами, методами обработки статистических данных, т.е. имеется достаточно данных (информации) для расчетов.
Субъективные – решения принимаются на основании опыта, интуиции, неформальной логики.
Классификация рисков
В зависимости от уровня оценки риска выделяют:
Риск на общегосударственном уровне;
Риск на уровне развития отрасли;
Риск на уровне отдельно взятой фирмы.
Классификация рисков
В зависимости от вероятности потерь и влияние на финансовое положение фирмы различают:
Наиболее вероятные (НВ) риски – уменьшение прибыли;
Допустимые (Д) риски – полная потеря прибыли (точка безубыточности);
Критические (К1) риски – потеря выручки (полной стоимости проданного товара);
Катастрофические (К2) риски – приводят к банкротству организации.
Г
Информационная база анализа рисков
На сегодняшнем этапе экономического развития информация имеет самый высокий приоритет ценности, в последние годы она превратилась в мощный стратегический ресурс. По уровню потребления информации в какой-либо стране можно судить о степени ее экономического развития.
Информация на рынке является большой ценностью, и предприниматели готовы платить за нее. Признано в настоящее время, что главным бизнесом в Америке является информационный бизнес.
Источники информации
По отношению к предприятию или фирме источники информации делятся на внешние и внутренние.
Внешние источники – система внешних по отношению к предприятию источников, которые охватывают весь спектр общедоступных информационных ресурсов.
Внутренние источники – система внутренних информационных потоков на предприятии, охватывающая все сферы его деятельности.
Внешние информационные источники:
официальная информация (информация органов власти: правительство России, Госдума, различные министерства и ведомства);
средства массовой информации;
специальные издания;
государственная и отраслевая статистика;
базы данных;
интернет;
официальные отчеты фирм;
реклама;
бизнес-планы.
Источники внутренней информации:
анализ продаж;
анализ поставщиков;
маркетинговый анализ цен и затрат;
маркетинговый анализ ассортимента;
анализ состояния предприятия.
По способу получения источники информации классифицируется на первичные и вторичные.
Первичные содержат информацию, которую никто не опубликовывал, не озвучивал в СМИ и не исследовал, т.е. так называемую «эксклюзивную» информацию.
Вторичными являются все остальные источники.
К способам сбора первичной информации относятся:
исследования с помощью опросов;
исследования с помощью наблюдений;
бизнес-разведка.
Потребительская стоимость полной информации определяется как разность между ожидаемой стоимостью положительного результата хозяйственной деятельности, когда имеется полное информационное обеспечение, и ожидаемой стоимостью, когда информация неполная.
Анализ рисков
Качественный анализ предполагает:
выявление источников и причин риска;
этапов и работ, при выполнении которых возникает риск, (установление потенциальных зон риска);
идентификацию всех возможных рисков.
Анализ рисков
Количественный анализ предполагает:
численное определение вероятности наступления отдельных рисков;
численное определение величины потерь по каждому риску;
определение допустимых уровней отдельных рисков и проекта в целом.
Основные количественные характеристики риска
Р – вероятность наступления рискового события;
Нп – величина потерь при наступлении рискового события;
Степень риска – произведение ожидаемых потерь на вероятность наступления рискового события:
R = Hп * P
Обобщенный показатель риска проекта – сумма средневзвешенных потерь от каждого риска:
Стадии управления рисками проекта
Разработка концепции управления рисками;
Планирование мер реагирования на рисковые события;
Организация мер реагирования на рисковые события;
Анализ и регулирование рисков проекта;
Завершение управления рисками проекта.
Разработка концепции управления рисками проекта
Идентификация факторов риска проекта;
Выбор стратегии управления рисками в проекте;
Анализ альтернатив;
Утверждение концепции.
Планирование мер реагирования на рисковые события
Уточнение источников рисков;
Оценка вероятности наступления рискового события;
Оценка возможного ущерба;
Разработка методов снижения рисков;
Определение допустимой степени риска участников.
Организация мер реагирования на рисковые события
Разработка процедур управления рисками;
Распределение ответственности при управлении рисками;
Контроль за реализацией мер по снижению рисков;
Анализ и регулирование рисков проекта
Анализ состояния проекта и оценка эффективности мер по управлению рисками в проекте;
Разработка корректирующих воздействий;
Определение дополнительных мер по снижению рисков;
Внесение изменений в план управления рисками;
Перераспределение ответственности и компетентности.
Завершение управления рисками проекта
Анализ и обобщение фактических данных по проявлению рисков;
Анализ эффективности принятых мер по снижению последствий рисков;
Оценка эффективности управления рисками проекта;
Подготовка завершающего отчета по управлению рисками проекта.
Методы анализа и оценки рисков
Метод аналогий;
Экспертный метод;
Метод сценариев;
Анализ устойчивости проекта;
Метод построения «дерева решений»;
Теория принятия решений;
Метод имитационного моделирования (метод Монте-Карло);
Анализ безубыточности проекта.
Метод аналогий
Метод аналогий предполагает анализ статистических данных о риске аналогичных проектов (данные о других, ранее выполненных проектах). Этот метод прост, доступен, но следует учитывать, что, как правило, рисковые ситуации имеют индивидуальные причины, условия и особенности проявления.
Наиболее широко метод аналогий используется страховыми компаниями, которые регулярно публикуют данные о наиболее важных зонах риска и о фактически понесенных ущербах.
Экспертный анализ рисков
Экспертный анализ рисков применяется в основном на начальных этапах работы с проектами, когда объем исходной информации является недостаточным для количественной оценки рисков (погрешность результатов превышает 30%).
Достоинствами экспертного анализа рисков являются: отсутствие необходимости в точных исходных данных, дорогостоящих программных средствах и простота расчетов. Основными недостатками данного метода считаются трудность в привлечении независимых экспертов и субъективность оценок.
Эксперты, привлекаемые для оценки рисков, должны:
Иметь доступ ко всей имеющейся в распоряжении разработчика информации о проекте.
Иметь достаточный уровень креативности (созидательность, творчество) мышления.
Обладать необходимым уровнем знаний в соответствующей предметной области.
Быть свободными от личных предпочтений в отношении проекта.
Виды организации групповых экспертных процедур
Открытое обсуждение поставленных вопросов с последующим открытым или закрытым голосованием;
Свободное высказывание без обсуждения и голосования (метод «мозгового штурма»);
Закрытая экспертиза с заполнением анкет экспертного опроса (дополнительно используется метод «Дельфи»).
Алгоритм экспертного анализа рисков:
По каждому виду рисков определяется предельный уровень, приемлемый для организации, реализующей данный проект;
Устанавливается, при необходимости, дифференцированная оценка уровня компетентности экспертов. Эта информация является конфиденциальной, оценка выставляется по десятибалльной шкале;
Риски оцениваются экспертами с точки зрения вероятности наступления рискового события и опасности данных рисков для успешного завершения проекта;
Алгоритм экспертного анализа рисков:
Сравниваются уровень рисков, полученный в результате опроса, и предельный уровень для данного вида риска. После этого выносится решение о приемлемости данного вида риска для проекта.
Если принятый предельный уровень одного или нескольких видов рисков ниже полученных значений, разрабатывается комплекс мероприятий по снижению влияния риска на проект. Затем осуществляется повторный анализ рисков.
Анализ сценариев развития проекта
Анализ возможных сценариев развития проекта позволяет оценить одновременно влияние нескольких параметров на конечные результаты проекта через вероятность наступления каждого сценария.
Метод проверки устойчивости
Реализация этого метода предусматривает разработку так называемых сценариев развития проекта в базовом и наиболее опасных вариантах для каких-либо участников проекта. По каждому сценарию исследуется, как будет действовать механизм реализации проекта, каковы при этом будут доходы, потери и показатели эффективности у отдельных участников.
Проект считается устойчивым и эффективным, если во всех рассмотренных ситуациях интересы участников соблюдаются, а возможные неблагоприятные последствия устраняются.
Пример.
Рассмотрим проект строительства многоквартирного дома с последующей продажей квартир на рынке жилья.
В реализации проекта задействовано два участника:
1.Компания, имеющая земельный участок и права на его застройку.
2.Строительная фирма, рассматривающая возможность заключения контракта с компанией на строительство.
Условия контракта предусматривают, что компания предоставит земельный участок, всю необходимую проектную документацию, а также понесет все расходы, связанные с оформлением необходимых документов. Кроме того, компания отвечает за организацию и проведение рекламы. Строительная фирма принимает на себя все расходы, связанные со строительством жилого дома.
Доходы от продажи квартир распределяются следующим образом:
20% квартир безвозмездно передается муниципалитету города;
по 40% получает каждый участник проекта.