7. Банковское и валютное законодательство зарубежных стран. Банковское законодательство зарубежных стран.

В данной теме рассмотрим структуру банковской системы, различные схемы осуществления надзора в сфере банковской деятельности, а также понятие кредитной организации в зарубежных странах.

Как уже было указано выше в России существует двухуровневая банковская система. Первый уровень представлен Центральным банком РФ, второй уровень – кредитными организациями. Надо отметить, что большинство банковских систем развитых стран имеет такую же двухуровневую структуру. Вообще на сегодняшний день отмечается тенденция унификации законодательства, в том, числе и в банковской сфере.

Сегодня в мире можно выделить три схемы построения надзорных структур:

- страны, в которых надзор осуществляет центральный банк;

- страны, в которых надзор осуществляют другие органы, которым государство делегировало эти полномочия;

- страны, в которых надзор осуществляют центральный банк совместно с другими органами.

Например, долгое время в Англии существовал единственный орган, управляющий коммерческими банками и расчетно-кредитными учреждениями - Банк Англии. В конце 80-х годов 20 века банк Англии имел очень большие полномочия, сравнимые с полномочиями Банка России. Однако, спустя 10 лет это привело к кризису и необходимости реформирования банковской системы. Кризис показал неэффективность чрезмерной централизации полномочий в сфере банковской деятельности в условиях роста иностранных инвестиций и интеграции национальных банков в международную финансовую систему. Уже с 1997 г. надзорные функции в отношении кредитных организаций и иных элементов финансовой системы были переданы специально созданной Администрации финансовых услуг и Министерству финансов.

На примере других стран мы видим, что полномочия в сфере банковской деятельности сосредоточены не только в руках центрального (национального) банка. Существует и иные финансовые органы, обладающие полномочия в сфере банковской деятельности. Например, в Германии существует не только Немецкий федеральный банк, но и Федеральное ведомство надзора за кредитным делом. Далее, во Франции - Банк Франции и Комитет по банковской регламентации, Комитет по кредитным учреждениям и Банковская комиссия. В США - Совет управляющих Федеральной резервной системой, окружные Федеральные резервные банки, Служба контроля денежного обращения и Федеральная корпорация страхования депозитов.

Кроме того, в банковской системе Великобритании существует довольно большое разнообразие форм расчетно-кредитных организаций. Хотя, в последнее время наметилась тенденция к их сокращению, впрочем как и везде в мире.

В банковской системе Великобритании выделяют:

1. депозитные банки – предоставляют весь спектр банковских услуг;

2. финансовые дома осуществляют преимущественно потребительское кредитование;

3. торговые банки осуществляют в основном управление ценными бумагами и кредитование субъектов предпринимательской деятельности;

4. учетные (дисконтные) дома оперируют ликвидными фондами для банков и векселями государства;

5. акцептные дома привлекают средства через краткосрочные займы;

6. иностранные банки;

7. Доверительно-сберегательный банк;

8. Национальный сберегательный банк (почтовые переводы);

9. Национальный жиробанк;

10. строительные общества (ипотечное кредитование);

11. страховые компании;

12. пенсионные фонды;

13. инвестиционные тресты;

14. доверительные паевые фонды;

15. финансовые корпорации;

16. Фирмы венчурного финансирования.

При этом в стране отсутствует жесткая граница между расчетно-кредитной и другими формами бизнеса, так как отдельные организации могут их совмещать в своей деятельности, что добавляет системе адаптивности. В результате банковская система Великобритании обладает значительной гибкостью, способна активно отвечать на вызовы рынка и приспосабливаться к специфическим запросам клиентов.

Далее рассмотрим понятие кредитной организации в зарубежном законодательстве. Основным признаком кредитной организации общепризнанно считается посреднический характер их деятельности. То есть кредитные организации являются финансовыми посредниками, а именно привлекают денежные средства одних лиц во вклады с целью их предоставления другим лицам в форме кредитов. Однако юридические конструкции могут быть различными. В один странах допускается использование конструкций, опосредующих отношения займа. В других странах возможно привлечение средств путем создания организации на основе членства, которое предполагает внесение взносов в ее уставный капитал. Так, например, по законодательству США кредитными организациями считаются так называемые кредитные общества, капитал которых образуется за счет взносов их членов, которых эти общества и кредитуют.

В науке можно встретить следующие признаки кредитных организаций:

Во-первых, банки привлекают средства от неопределенного круга лиц на профессиональной постоянной основе;

во-вторых, банки привлекают средства с обязательством их возврата;

в-третьих, банки привлекают средства в форме депозита, толкуемого широко: как договор классического вклада, как договор займа или как договор счета либо иной аналогичный договор.

В-четвертых, банки выполняют не только операции по приему средств и выдаче кредитов, но и функции по управлению средствами платежа.

В-пятых, банком считается только та организация, которая получила разрешение на осуществление банковской деятельности.

Анализ зарубежного законодательства позволяет сделать вывод, что понятие банка (кредитной организации) определяется путем перечисления основных банковских операций. При этом круг банковских операций может не совпадать в различных странах.

В процессе исторического развития банковской системы появились отдельные финансовые организации, которые стали выполнять не все, а лишь отдельные виды банковских операций, например операции по покупке прав требования (факторинг). Их нельзя было назвать банками в истинном смысле слова. В других случаях часть банковских операций монопольно закреплялась лишь за банками. Прочие кредитные организации их выполнять не могли. Например, во Франции привлечением кредитов от широкой публики на срок менее двух лет традиционно занимаются только банки, для которых разработаны специальные правила.

В результате возникла потребность в разграничении банков и иных небанковских кредитных организаций.

Валютное законодательство зарубежных стран.

В науке отмечается, что в современной действительности эффективность валютного контроля в зарубежных странах снижается. В развитых капиталистических странах остаются лишь некоторые элементы валютного контроля. В качестве примера можно привести статистический учета и анализ данных о коммерческих и финансовых сделках и их участниках. Однако, в тоже время для развивающихся стран, стран с переходной экономикой валютный контроль сохраняет свою значимость и актуальность. К таким странам можно отнести Россию, Белоруссию, Казахстан и многие другие.

Необходимость валютного контроля связана с очень серьезной проблемой, которая существует во многих странах, в том числе и в США - утечка капитала. У участников внешнеэкономической деятельности имеются возможности ухода от валютного контроля путем изменения цены сумм, подлежащих уплате по договору, а также путем заключения сделок, не подлежащих валютному контролю. Ученые приходят к выводу, что если на сегодняшнем этапе развития отменить валютный контроль, утечка капитала многократно возрастет, так как участники внешнеэкономической деятельности почувствуют свободу и безнаказанность действий.

В тоже время либеральная система валютного контроля в зарубежных странах способствует повышению международного доверия и таким образом стимулирует возврат и приток капиталов, при условии удовлетворительной нормы прибыли внутри страны.