Меры, применяемые Банком России в случае нарушения банковского законодательства.

Осуществление юридическим лицом банковских операций без лицензии, влечет за собой взыскание всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций, а также взыскание штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет. Взыскание производится в судебном порядке по иску прокурора, соответствующего федерального органа исполнительной власти, уполномоченного на то федеральным законом, или Банка России.

Банк России вправе предъявить в арбитражный суд иск о ликвидации юридического лица, осуществляющего без лицензии банковские операции. В этом случае будет иметь место принудительная ликвидация.

Кроме этого, принудительная ликвидация осуществляется в случае отзыва у банка лицензии.

Банк России в течение 15 дней со дня отзыва у кредитной организации лицензии обязан обратиться в арбитражный суд с требованием о ликвидации кредитной организации. Это заявление рассматривается арбитражным судом в срок, не превышающий одного месяца.

6. Правовое регулирование валютных отношений

Основным источником регулирования валютных отношений в Российской Федерации является Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

Внешнеторговая деятельность неизменно связана с расчетами между субъектами, один из которых является нерезидентом. По общему правилу валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются без ограничений. Но в данном случае в целях обеспечения учета и отчетности по валютным операциям устанавливается необходимость оформления резидентами в уполномоченных банках паспорта сделки.

В тоже время валютные операции между резидентами по общему правилу запрещены. Но в ст. 9 ФЗ № 164-ФЗ установлены некоторые исключения (например, расчеты в магазинах беспошлинной торговли могут осуществляться с использование иностранной валюты).

Понятие и виды валютных операций

Валютные ценности – иностранная валюта и внешние ценные бумаги (ценные бумаги в иностранной валюте)

Валютные операции:

1) приобретение резидентом у резидента валютных ценностей, а также их использование в качестве средства платежа;

2) приобретение резидентом у нерезидента либо нерезидентом у резидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных, а также их использование в качестве средства платежа;

3) приобретение нерезидентом у нерезидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг, а также их использование в качестве средства платежа;

4) ввоз на таможенную территорию РФ и вывоз с таможенной территории РФ валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг;

5) перевод иностранной валюты, валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счета, открытого за пределами территории РФ, на счет того же лица, открытый на территории РФ, и наоборот;

6) перевод нерезидентом валюты РФ, внутренних и внешних ценных бумаг со счета, открытого на территории РФ, на счет того же лица, открытый на территории РФ;

Резиденты:

1) физические лица, являющиеся гражданами РФ, за исключением граждан РФ, постоянно проживающими в иностранном государстве;

2) иностранные граждане и лица без гражданства, постоянно проживающие в РФ на основании вида на жительство;

3) юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФ (а так же их филиалы и представительства, которые находятся за рубежом);

4) дипломатические представительства, консульские учреждения РФ;

5) Российская Федерация, субъекты Российской Федерации, муниципальные образования;

Нерезиденты:

1) физические лица, не являющиеся резидентами;

2) организации, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами территории Российской Федерации (а так же их филиалы и представительства находящиеся в РФ);

3) аккредитованные в РФ дипломатические представительства, консульские учреждения иностранных государств;

4) межгосударственные и межправительственные организации, их филиалы и постоянные представительства в РФ;

Валютный контроль

Валютный контроль в Российской Федерации осуществляется:

1.Правительством РФ

2. Органами валютного контроля (ЦБ РФ, Федеральная служба финансово-бюджетного надзора)

3. Агентами валютного контроля (уполномоченные банки, профессиональные участники рынка ценных бумаг, таможенные органы и налоговые органы).

Органы и агенты валютного контроля имеют право:

1) проводить проверки соблюдения резидентами и нерезидентами актов валютного законодательства;

2) проводить проверки полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операциям резидентов и нерезидентов;

3) запрашивать и получать документы и информацию, которые связаны с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов.

Органы валютного контроля имеют право так же:

1) выдавать предписания об устранении выявленных нарушений;

2) применять установленные законодательством Российской Федерации меры ответственности (ст. 15.25 КоАП – нарушение валютного законодательства).

В целях осуществления валютного контроля агенты валютного контроля имеют право запрашивать:

1) документы, удостоверяющие личность физического лица;

2) документ о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя;

3) документы, удостоверяющие статус юридического лица, - для нерезидентов, документ о государственной регистрации юридического лица - для резидентов;

4) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;

5) документы, удостоверяющие права лиц на недвижимое имущество;

6) документы, удостоверяющие права нерезидентов на осуществление валютных операций, оформляемые и выдаваемые органами страны места жительства (места регистрации) нерезидента;

7) паспорт сделки.

и др.