3.2. Валютные операции уполномоченных банков

Рассмотрим основные виды валютных операций, выполняемые уполномоченными банками:

1.Открытие и ведение счетов резидентов и нерезидентов.

2. Корреспондентские отношения с иностранными банками

3. Неторговые операции коммерческого банка

4.Ввоз и вывоз иностранной валюты

5.Конверсионные операции

6.Операции по привлечению и размещению банком валютных средств

7.Организация международных платежей и расчетов.

8.Валютный контроль.

9.Операции с ценными бумагами, номинированными в иностранной валюте.

10.Обеспечение исполнения обязательств.

11. Открытие кредитной организацией филиалов за рубежом

Тема 4. Формы и инструменты международных расчетов

4.1. Применение документарного аккредитива в международных расчетах

4.2. Документарное инкассо: документооборот и условия исполнения

4.3. Банковский перевод: особенности применения

при экспортно–импортных операциях

4.4. Вексель как инструмент проведения международных расчетов

4.5. Применение чека в международных расчетах

4.1. Применение документарного аккредитива в международных расчетах

Документарный аккредитив – это соглашение, в силу которого банк обязуется по просьбе клиента произвести в пользу третьего лица – бенефициара – оплату документов, акцепт тратты, выставленной бенефициаром, или негоциацию (покупку) документов.

Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов были приняты Международной торговой палатой в 1933 г. в Париже, прошли 5 редакций, последняя вступила в силу 01.01.1999 г.

В соответствии с Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов выделяют их формы, виды и конструкции.

В аккредитивной сделке участвуют четыре стороны: экспортер (бенефициар по аккредитиву) и обслуживающий его банк – корреспондент (авизующий банк), импортер и обслуживающий его банк – эмитент.

Формы документарного аккредитива различаются с помощью ряда классификационных признаков .

Таблица

Формы документарного аккредитива

Признак классификации	Форма аккредитива
1. По возможности изменения	– безотзывный; – отзывный
2. По наличию дополнительных обязательств банка	– подтвержденный; – неподтвержденный
3. По виду исполнения	– платежный; – акцептуемый; – негоциируемый
4. По переадресуемости	– трансферабельный (переадресуемый); – нетрансферабельный (непереадресуемый)
5. По наличию покрытия	– покрытый; – непокрытый
6. По возобновляемости	– револьверный (возобновляемый); – неревольверный (невозобновляемый)

В международной практике используются восемь видов аккредитивов (их выделяют в зависимости от использования аккредитива):

1. Аккредитив с платежом по предъявлению;

2. Аккредитив с акцептом тратт бенефициара (рамбурсный);

3. Аккредитив с рассрочкой платежа;

4. Аккредитив с «красной оговоркой» (с авансом);

5. Револьверный аккредитив;

6. Аккредитив с негоциацией тратт бенефициара (коммерческий);

7. Аккредитив «Stand-by Letter of Credit» (резервныйаккредитив);

8. Переводной аккредитив.

Реквизиты поручения на открытие аккредитива:

1. Форма аккредитива;

2. Способ передачи извещения об открытии аккредитива;

3. Банк-корреспондент бенефициара;

4. Реквизиты бенефициара;

5. Валюта и сумма платежа;

6. Срок действия аккредитива и дата истечения срока;

7. Документы, представляемые экспортером;

8. Страховая стоимость товара;

9. Товаросопроводительные документы;

10. Адрес перевозчика;

11. Дата отправки и срок отгрузки;

12. Условия поставки;

13. Наименование товара;

14. Частичные поставки и перевалки грузов;

15. Инструкции по дебетованию счета;

16. Подпись импортера.

4.2. Документарное инкассо: документооборот и условия исполнения

Инкассо– это форма расчетов, согласно которой банк по поручению экспортера получает погашение обязательств за отгруженные в адрес импортера товары (оказанные услуги) путем зачисления средств на счет экспортера в банке или акцепта тратты, которая должна быть оплачена в оговоренный срок.

Различают чистое и документарное инкассо. При чистом инкассо взыскание средств по сделке производится против финансовых документов (переводные векселя, простые веселя, чеки или другие подобные документы, используемые для получения денежного платежа). Документарное инкассо означает получение платежа против финансовых документов, сопровождаемых коммерческими (счета-фактуры, транспортные, товарораспорядительные или другие документы, не являющиеся финансовыми), либо только против коммерческих документов.