Тема. 13. Система страхования банковских вкладов (депозитов): отечественный и зарубежный опыт

1. Понятие и виды систем страхования вкладов (депозитов)

Страхование банковских вкладов (депозитов) является основным инструментом защиты частных сбережений и одновременно особой формой страхования, отвечающей признакам системности.

С функциональной точки зрения ССВ – совокупность отношений, форм и методов защиты владельцев банковских вкладов, аккумулируемых сберегательными института-ми депозитного типа (коммерческими банками) конкретного государства.

С институциональной точки зрения ССВ – совокупность институтов страны, в процессе деятельности которых складываются отношения по поводу защиты банковских вкладов от риска их потери.

Система страхования вкладов состоит из следующих элементов:

1. Базовый блок: теория, формы и цели страхования вкладов, проблема «морального риска».

2. Организационный блок: принципы построения системы, субъекты и объекты, вход в систему, управление системой и финансовый механизм.

3. Функциональный блок: принципы функционирования, функции ССВ, методы управления риском потери вкладов в рамках ССВ.

4. Регулирующий блок: регулирование (международное, наднациональное и национальное) и контроль за деятельностью ССВ.

5. Инфраструктурный блок: информационное, методическое, научное и кадровое обеспечение деятельности системы страхования вкладов.

В зависимости от особенностей организации отдельных элементов системы выстраивается следующая классификация ССВ.

1. По характеру требований к участию коммерческих банков – обязательная и добровольная ССВ. Большинство существующих в мире ССВ являются обязательными, что связано с более широкими возможностями поглощения риска и высокой финансовой устойчивостью системы.

2. По характеру правового регулирования выделяют императивную и диспозитивную ССВ. При императивной системе процедуры страхования вкладов и банкротства банков осуществляются в законодательно оговоренных рамках, характерная высокая степень регламентации. Диспозитивный характер системы обеспечивает гибкость и индивидуализацию форм страхования.

В экономической литературе данные виды ССВ получили также название эксплицитная и имплицитная.

3. По широте охвата объекта защиты различают полную, ограниченную и дискреционную ССВ. Полная система страхования вкладов предполагает страховую защиту всех депозитов, внесенных в банки. При ограниченной ССВ осуществляется страховая защита депозитов мелких вкладчиков. Дискреционная ССВ в обычные периоды действует как ограниченная, в период кризиса объект страхования расширяется.

4. По форме собственности можно выделить государственную, частую и смешанную ССВ. В первом случае учредителями являются органы государственного управления и регулирования, во втором – частные коммерческие структуры и банки, в третьем – государство и коммерческие структуры совместно. Аналогичную классификацию можно провести по уровню управления.

5. По степени государственного участия в финансовом обеспечении страховых выплат различают ССВ с созданием дополнительных государственных гарантий и без дополнительных гарантий.

6. По принципу определения ставки платежей различают ССВ с фиксированной ставкой и с дифференцированной ставкой. При фиксированном принципе определения платежей банки делают взносы по шкале, привязанной, как правило, к застрахованной базе. Во втором случае ставки платежей меняются в зависимости от текущей достаточности страхового фонда.

7. По кругу участников (банков) выделяют ССВ с универсальной, специализированной и ограниченной структурой. ССВ с универсальной структурой характеризуется тем, что страхование распространяется на все типы банков и кредитных институтов, работающих со средствами населения. ССВ со специализированной структурой подразделяется на несколько подсистем, каждая из которых является относительно самостоятельной со своей организацией-страховщиком. В системе с ограниченной структурой участвуют только коммерческие банки.

8. По сфере ответственности и функциям страховщика различают кассовую систему и систему минимизации риска. Системы, построенные по принципу кассы, ограничены функцией погашения обязательств перед вкладчиками при наступлении страхового случая. Система минимизации рисков имеет более широкие полномочия, например, управление проблемным банком, функция корпоративного ликвидатора, мониторинг уровня рисков кредитных организаций.

9. По способу вхождения в систему можно выделить ССВ с автоматическим и с селективным доступом.

10. По механизму финансирования деятельности ССВ различают накопительную, затратную и смешанную системы. Накопительная система характеризуется созданием страхового фонда, средства которого формируются за счет взносов участников и всегда доступны при наступлении страхового случая. В рамках затратной системы страховой фонд создается не заранее, а после наступления страхового случая и только за счет взносов финансово устойчивых банков. Смешанная система страхования основывается на накопительной системе, но предполагает дополнительные взносы участников страхования при недостаточности средств фонда.

11. По масштабам внедрения различают общенациональные и локальные системы. Первые создаются на национальном уровне и действуют на территории всей страны. Функционирование вторых обусловлено необходимостью отработки подготовительных мероприятий и процедуры последующего внедрения общенациональной системы. Примерами могут служить региональные ССВ – Санкт-Петербургский Фонд гарантирования вкладов, фонд в рамках АРКО.

12. По уровню распределения потерь выделяют государственную, частную и квазивзаимную ССВ. В государственной системе поглощение и нормального, и критического уровня риска производится за счет средств государства, в частной системе это осуществляется за счет взносов кредитных организаций. Квазивзаимная система предполагает распределение потерь между частными структурами, поглощающими нормальный уровень риска, и государством, принимающим на себя критический риск.