Основные операции коммерческих банков.
Операции коммерческих банков:
Согласно ФЗ «О Банках и банковской деятельности» к банковским операциям относятся:
Привлечение денежных средств физических и юридическх лиц во вклады.
Размещение привлеченных средств от имени и за счет банка.
Открытие и ведение банковских счетов юридическх и физических лиц, а также осуществление расчетов по их поручению.
Инкассация (оплата) векселей, платежных и расчетных документов.
Купля-продажа иностранной валюты.
Привлечение во вклады и размещение драг металлов.
Выдача банковских гарантий.
Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.
Виды банковских операций.
Пассивные операции – это операции, направленные на формирование ресурсов банков, необходимых для предоставления услуг.
Ресурсы банков могут быть сформированы за счет 3х источников:
А) собственных
К собственным средствам относятся уставный капитал, резервный капитал, спецфонды, страховые резервы и нераспределенная прибыль(та прибыль,которая остается в банках).
Для оценки достаточности собственного капитала используется:
коэффициент= собственный капитал банка/активы банка(весь капитал)*100%
Норма не менее 8%.
Б) привлеченных
Привлеченные средства – средства, передаваемые во временное пользование банку физическим и юридическим лицами. Их основу составляют депозиты, характерной чертой которых считается роль банка в качестве заемщика и выплаты по ним процентов. Депозиты, привлекаемые от физических лиц, называются сберегательными.
В) эмитированных
Эмитированные средства – это средства, привлекаемые банком на основе эмиссии, сертификатов, акций, облигаций и векселей.
Активные операции.
Активные операции – это операции, связанные с размещением собственных и привлеченных ресурсов с целью получения прибыли и обеспечения ликвидности.
Все банковские операции группируютсяна следующие группы по убыванию ликвидности:
1.Высоколиквидные активы, т.е. активы, находящиеся непосредственно в денежной форме, либо легко обращаемые в денежную форму
-кассовая наличность;
-остатки средств банков на корреспондентских счетах;
-легко реализуемые государственные ценные бумаги.
2. Краткосрочные ликвидные активы – это ссуды и ценные бумаги сроком меньше 1 года.
3. Труднореализуемые активы – это ссуды больше 1 года и ценные бумаги банка, не имеющие развитого вторичного рынка.
4. Низколиквидные активы- вложения в основные фонды банка.
Все активы банка по уровню риска делятся на 5 подгрупп:
1.Безрисковые – 0%риска.
2.Низкорисковые – от 10 до 20%.
3.Средняя степень риска – от 20 до 70%.
4.Активы с повышенным риском – от 70 до 100%.
5.Высокорисковые – 100%.
Основу активных операции составляют кредитные операции банка.
Комиссионно-посреднические операции – это операции, которые банк выполняет по поручению своих клиентов и взимает с них плату в виде комиссионных.
К ним относятся:
1.Расчетно-кассовое обслуживание – связано с ведением счетов в рублях и иностранной валюте осуществлением расчетов и платежей клиентов; обслуживание, связанное с выдачей наличных денег со счета, их хранением и перевозкой. Эти операции оформляются договором о банковском обслуживании.
2.Трастовая операция – передача в доверительное управление ценных бумаг, работа с иностранной валютой, управление активами инвестиционных и пенсионных фондов.
3.Информационно-консультативное обслуживание (консалтинг).