2.3. Залучений капітал банківської установи та його характеристика.

Залучені кошти (капітал) – це кредиторська заборгованість банку, що виникла внаслідок попередніх операцій і яка має бути погашена у визначений термін. Залучені кошти ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» складаються з коштів банків (отримані кредити, залучені депозити, коштів юридичних та фізичних осіб (поточні рахунки, залучені депозити).

Комерційні банки залучають вільні грошові кошти юридичних та фізичних осіб шляхом виконання депозитних операцій, у процесі яких використовують різні види банківських рахунків. Проте, практично усі клієнтські рахунки відносяться до депозитних. Депозитним може бути буд-який відкритий клієнту у банку рахунок, на якому зберігаються його кошти.

Депозит (вклад) - це грошові кошти, які внесені у банк клієнтами, зберігаються на їх рахунках і використовуються згідно з укладеною угодою та банківським законодавством. Депозити класифікуються за такими ознаками: за категоріями вкладників та за строками використання коштів.

За категоріями вкладників депозити поділяються на: депозити суб'єктів господарської діяльності та фізичних осіб (табл. 2.3.1); депозити банків (табл. 2.3.2).

За строками використання коштів депозити поділяються на: депозити до запитання; строкові депозити.

Таблиця 2.3.1.

Кошти клієнтів ПАТ «ПРИВАТБАНК»

На кінець звітного періоду банк залучив більше коштів клієнтів на 27 226 862 тис. грн., збільшення сприяло за рахунок суттєвого збільшення коштів на поточних рахунках клієнтів та строкові кошти клієнтів, що збільшились на 7 038 684 тис. грн. та 17 159 499 тис. грн. відповідно.

Таблиця 2.3.2.

Кошти банків у ПАТ «ПРИВАТБАНК»

Станом на кінець 2013р. кошти банків зменшились на 3 016 209 тис. грн. і становили 8 896 631 тис. грн., значне зменшення відбулось за рахунок зменшення статті балансу кореспондентські рахунки та депозити овернайт інших банків на 881 996 тис. грн. та кредити, що отримані 2 128 114 тис. грн., дане зменшення стимулює банк до утримання стійкості на українському ринку та забезпечує стабільність без кредитів, що отримані від інших банків.

2.4. Аналіз здійснення депозитних операцій банківської установи.

Проаналізуємо стан депозитних ресурсів фізичних осіб банків України за цими критеріями за період 2011-2012 років та визначимо подальші шляхи розвитку депозитних операцій банків упродовж 2013 року. З початку 2011 року обсяг коштів фізичних осіб у банківській системі України зріс на 31,2 млрд. грн. до 301,92 млрд. грн., що становить 34% від усіх зобов’язань банків. Варто зазначити, що темпи приросту депозитів фізичних осіб у 2012 році випереджали темпи приросту зобов’язань банків (рис. 2.4.). Так їх розмір протягом 2012 року збільшився на 18,88%, що відповідає сумі у 57,8 млрд. грн. і становив 356,88 млрд. грн. станом на 01.01.2013р.

Рис. 2.4.1. Динаміка змін коштів фізичних осіб порівняні із зобов’язанням

Загалом за період 2011-2012 рр. обсяг депозитних коштів фізичних осіб зріс на 19,12%, що відповідає 59370 млрд. грн. Проте зростання за банками різних груп відбувалось вкрай нерівномірно. Найбільші темпи зростання відбулися у банків, що належать до другої та третьої груп – 46,38% та 29,29% відповідно. При цьому банки першої групи приростили свій депозитних портфель фізичних осіб лише на 12,69%. Такий нерівномірний розподіл щодо темпів приросту пояснюється тим фактом, що банки першої групи вже мають достатньо сформований депозитний портфель, тоді як у банків інших груп він ще недостатньо сформований. До того ж значне зростання депозитних ресурсів банків другої та третьої груп також пов’язано зі збільшенням відсоткових ставок за депозитами, що робило їх більш привабливими для потенційних клієнтів.

Рис. 2.4.2. Банки – лідери за обсягом депозитів станом на 01.01.2014р. , %

Лідерами ринку депозитів за обсягом загального депозитного портфелю лишаються великі системні банки Приватбанк, Ощадбанк, Укрексімбанк, Дельта, Райффайзен банк Аваль.

Банки-лідери за обсягом залучених депозитів характеризуються широкою географічною мережею відділень і зазвичай давно присутні на українському ринку. Дельта банк закріпився на 4 місці за сукупним обсягом депозитів.

РОЗДІЛ 3. РОЗРАХУНКОВО-КАСОВІ ОПЕРАЦІЇ БАНКІВСЬКОЇ УСТАНОВИ