48.Управление платежным потоком. Банковские переводы.

Финансовые потоки, обусловленные характером и формой организации отношений в системе «клиент – поставщик» в ЛС, могут быть реализованы разными способами, в том числе путем подключения к электронным платежно-расчетным системам на базе международных компьютерных сетей и прежде всего к Интернету. Электронные магазины, клиентские платежные системы, поддержанные коммерческими банками, уже предлагаются на российском рынке услуг. Управление платежными потоками также представляет собой элемент системы управления финансами. Под платежным потоком понимают расчет за купленный товар или полученную услугу.

Ключевые принципы организации платежных потоков:

- объективность,

- простота,

- экономичность,

- системная интеграция.

Различают следующие виды платежных потоков:

Наличный платеж – операции с денежной наличностью, которые проводятся физическими и юридическими лицами. Как правило, эти расчеты меньше по объему по сравнению с безналичными расчетами. Размер наличного расчета обычно устанавливается в законодательном порядке. К наличному расчету относятся также выплаты предприятий, организаций, учреждений населению в виде заработной платы, стипендий, пенсий, пособий; поступления из финансовой системы; денежные расходы населения на товары и услуги; платежи финансовой системе. Государство, в лице центрального банка и министерства финансов, организует и контролирует налично-денежный оборот и расчеты по нему. В международной торговле расчет наличными осуществляется чеками, переводами, аккредитивами, инкассо.

Безналичный платеж – платеж, осуществляемый между продавцом и покупателем при помощи банка путем перечисления денежных средств с банковских счетов.

Платеж электронными деньгами – платеж, осуществляемый при помощи платежных инструментов электронных денег.

Одной из важнейших задач управления платежными потоками в макрологистических системах является минимизация рисков осуществления платежей участниками торговых отношений, при оптимальных общих издержках на организацию платежа.

Для решения этой задачи используются заранее разработанные правила поведения участников в рискованных ситуациях и осуществляется синхронизация действий участников при изменениях условий реализации сделок и проектов.

На риски продавца, связанные с оплатой по контракту, и на риски покупателя, связанные с доставкой товара, существенно влияют установленные в контракте условия платежа. При этом регламентируются расходы по кредиту и платежам, а также устанавливаются форма и путь оплаты.

Поставка товара и его оплата, как правило, разделены во времени и пространстве, поэтому в зависимости от принятых условий платежа изменяется величина рисков для продавца и покупателя.

В качестве условий платежа в практике функционирования логистических систем используются:

- предоплата,

- аванс,

- платеж по документарному аккредитиву,

- платеж по документам инкассо.

На определение условий платежа влияют следующие факторы:

- соотношение позиций, занимаемых заказчиком и поставщиком при переговорах,

- интенсивность и продолжительность деловых отношений между ними;

- уровень обоюдного доверия.

Рассмотрим сущность и особенности выбора условий платежа.

Банковский перевод

Банковский перевод – одна из наиболее часто применяемых форм расчетов, при которой банк берет на себя обязанность по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или ином указанном банке в срок, предусмотренный законом или установленный в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета (рис. 3.1).

4 2 2 6

Рис. 3.1. Схема расчетов путем банковского перевода

Условные обозначения к рис. 3.1.

1. Заключение контракта.

2. Оформление паспорта сделки, в том числе:

- оформление соответствующих документов покупателем;

- прием и проверка документов банком покупателя;

- подписание паспорта сделки.

3. Поставка товара (может предшествовать платежу (оплата после постав- ки товара) или последовать за ним (авансовый платеж)), в том числе:

- команда на отгрузку товара;

- транспортировка товара.

4. Заявление на перевод, в том числе:

- представление покупателем заявления на перевод в банк;

- оформление банком операции по переводу средств;

- списание средств со счета покупателя.

5. Перевод средств.

5а. Перевод средств через банк-корреспондент, в том числе:

- списание средств с корсчета банка покупателя;

- зачисление средств на корсчет банка продавца.

6.Зачисление средств на счет продавца.

Время перевода средств можно сократить, если банки покупателя и продавца связаны непосредственными корреспондентскими отношениями.

В международной банковской практике банковские переводы могут использоваться для оплаты аванса по контракту, если в его условиях содержится положение о переводе части стоимости контракта (15–30 %) авансом, т. е. до начала отгрузки товара. Остальная часть оплачивается за фактически поставленный товар.

Авансовый платеж можно рассматривать, как скрытое кредитование продавца, и покупателю он невыгоден. Кроме того, перевод аванса создает для покупателя риск потери средств в случае неисполнения продавцом условий контракта и непоставки товара. Если условиями контракта предусмотрена оплата после поставки товара, то в данной ситуации риск неисполнения своих обязательств по контракту, а именно по перечислению средств, несет продавец.

Данный вид расчетов требует минимума документации, кроме того, перевод является относительно дешевой формой расчетов. Однако недостатком данной формы расчетов может являться то, что банки не контролируют факт поставки товаров и исполнение платежа по контракту.

Если стороны договариваются о предоплате, то при этом максимально учитываются прежде всего интересы продавца (экспортера). При соглашении об авансе продавец тоже будет заинтересован, хотя не в такой степени, как при предоплате. В противоположность этому открытый срок платежа устанавливается в интересах покупателя (импортера).