15. Банковское обслуживание компаний: открываемые счета, процедуры, оценка кредитоспособности фирмы. Гарантийно-поручительские услуги банков.

Банковское обслуживание предприятия - комплекс услуг банка, позволяющий предприятию эффективно управлять денежными потоками, осуществлять привлечение и размещение капитала на финансовом рынке, управлять ликвидной частью оборотного капитала

Банки оказывают услуги направлены на управление денежными потоками клиента: зачисление, списание ДС клиентов. Банк оказывает услуги по размещению и эмиссии ценных бумаг, IPO, SPO.

Платежно-расчетные операции

• основные

1. Операции ведения счетов клиентов:

• зачисление на счета средств: поступивших владельцам счетов от третьих лиц; вносимых самими владельцами;

• получаемых от банка (кредиты, проценты, др.);

• списание со счетов средств в случаях: выполнения клиентами своих обязательств перед третьими лицами (оплата приобретаемых товаров, работ, услуг);

• выполнения клиентами своих обязательств перед банками, в которых они обслуживаются (возврат кредитов, уплата процентов, комиссионных и др.);

• уплаты клиентами налогов и исполнения других обязательных платежей;

• получения клиентами наличных денег на оплату труда сотрудников и на текущие хозяйственные нужды

2. Кассовые операции (прием и выдача наличных денег)

3. Операции ведения собственных счетов в учреждениях центрального банка и в других кредитных организациях

4. Операции ведения корреспондентских счетов других кредитных организаций, открытых в данных банках

• вспомогательные

1. Операции открытия счетов клиентов

2. Акцептные операции (получение согласия или отказа плательщика оплатить платежный документ)

3. Авальные операции (когда гарантом или поручителем выступает не сам банк)

4. Блокировка счетов клиентов (например, по решению суда) и снятие блокировки

5. Операции закрытия счетов клиентов

6. Операции информирования клиентов о движении средств на их счетах

• дополнительные

1. Переводные операции (перевод средств клиента с одного его счета на другой)

2. Кассовые операции (конвертация одной валюты в другую, перевод наличных денег в безналичные, и наоборот, размен и обмен денег и др.)

3. Операции инкассирования денежной выручки клиентов

4. Акцептные операции (когда банк дает согласие или отказывает оплатить платежный документ, предъявленный к счету его клиента)

5. Авальные операции (когда гарантом или поручителем выступает сам банк)

6. Учетные, факторинговые и передаточные (индоссирование) операции

Виды банковских счетов

• По типу клиентов: расчетные (коммерческие организации), текущие (некоммерческие организации, физ.лица), бюджетные (бюджетные орг), корреспондентские (банки банкам)

• По валюте: рублевые и валютные

• По назначению: внутрибанковские, клиентские

Процедура открытия счетов

• Предоставление учредительных документов, приказов (для ЮЛ) и документов удостоверяющих личность (ФЛ) (устав, учредителиный договор, приказ о назначении исполн даректора и бугалтера)

• Оформление карточки с образцами подписей (ЮЛ)

• Внесение записи в Книгу регистрации открытых счетов

• Заключение договора

Процедура кредитования

• Рассмотрение кредитной заявки Кредитным комитетом

• Принятие решения (положительного или отрицательного)

• Подготовка и заключение кредитного договора

• Выдача кредита (открытие кредитного счета)

• Сопровождение кредита

• Контроль на всех этапах

Оценка кредитоспособности фирмы (скоринговые методы оценки кредитных рисков):

• PARSER

  • P – person – информация о персонале потенциального заемщика, его репутации;

  • А – amount – обоснование суммы испрашиваемого кредита;

  • R – repayment – возможность (условия) погашения кредита;

  • S –security – оценка обеспечения кредита;

  • Е – expediency – целесообразность кредита;

  • R – remuneration – вознаграждение банка (процентная ставка).

• CAMPARI

  • С – character – репутация, характеристика (личные качества) заемщика;

  • A – ability – способность возвратить кредита (оценка бизнеса заемщика);

  • М – means – необходимость обращения за кредитом; или marge – маржа, доходность;

  • Р – purpose – цель кредита;

  • А – amount – размер кредита;

  • R – repayment – условия погашения кредита;

  • I – insurance – обеспечение, страхование риска непогашения кредита.

Гарантийно-поручительские услуги банков (банк обязуется оплатить обязательства клиента в случае не оплаты их клиентом). Условия – отдельный договор.

Банк-поручитель – банк - третья сторона договора по сделке, в основном договоре прописываются его обязанности. (признак акцессорности – банк участник поручительской сделки)

Банк-гарант – обязательство – гарантийное письмо, где указана сумма, которую обязуется выплатить банк, срок действия письма и кому выдано (за кого ручается банк).

Т.о., в поручительской сделке банк может выплатить не всю сумму договора, а лишь часть, сославшись на положения основного договора, т.е на частичное выполнение обязательств. Банк-гарант не может ссылаться на основной договор, письмо- обязательство, которое надо выполнять.

Банковская гарантия может быть прекращена:

• Банк выполнил обязательство,

• Истек срок письма

• Возврат письма.