3. Бизнес-план туристической базы

   1. Технико-экономическое обоснование бизнес-плана

Объектом исследования является местность не далеко от села Техтюр Хангаласского улуса РС (Я).

Цель: развитие туризма в Хангаласском улусе, вклад в местный бюджет.

Вид туризма: комбинированный, который включает в себя спортивный, рыболовный, экологический туризм.

Данную туристическую базу могут посещать и взрослые и дети, также сюда можно приехать отдохнуть всей семьей, провести корпоративные праздники.

Рекламная деятельность: статьи в газетах, трансляции по телевидению, размещение плакатов в г. Покровске и г. Якутске, листовки.

Туристическая база расположена в 40 километре Покровского тракта и будет работать круглогодично. Форма собственности предприятия ИП.

На территории турбазы будут располагаться следующие объекты:

• 10 домиков на 2-3 койки места;

• Столовая на 30 посадочных мест;

• Беседка для организации мероприятий на 100 человек;

• Баня;

• Детская площадка, горки;

• Спортивная площадка;

• Площадка для игры в пейнтбол;

• Отгороженное место для стоянок автомашин и автобусов;

Для работы в туристической базе потребуются следующие специалисты:

• Руководитель базы;

• Экономист-бухгалтер;

• Топ-менеджер;

• Фельдшер;

• 1 проводник;

• 2 повара;

• 5 официантов;

• 2 посудницы;

• 4 рабочих;

• 2 охранника;

• Водитель.

Летний сезон:

• Отдых в домиках;

• Водные аттракционы;

• Пейнтбол;

• Аренда беседки;

• Баня;

• Спортивная площадка для игры в волейбол, футбол.

Демисезон:

• Катание на лыжах, коньках;

• Подледная рыбалка;

• Баня;

• Пейнтбол;

• Отдых в домиках;

Зимний сезон:

Во время зимнего сезона можно организовать новогодние праздники, рождественские каникулы, построить ледяные горки, крепости, фигуры.

Дополнительные услуги:

• Караоке;

• Аренда мангалов, шампуров;

• Аренда лыж, коньков, ледянок;

• Аренда пляжных принадлежностей

Таблица 1. План персонала

Должность	Кол-во единиц	Заработная плата в месяц (руб.)	Начисления на заработную плату (руб.)	Итого, в месяц
Руководитель базы	1	25000	7500	32500
Экономист-бухгалтер	1	18000	5400	23400
Топ-менеджер	1	15000	4500	19500
Фельдшер	1	10000	3000	13000
Проводник	1	10000	3000	13000
Повар	2	12000	3600	15600
Официант	5	7000	2100	16100
Посудница	2	7000	2100	16100
Рабочие	4	7000	2100	16100
Водитель	1	8000	2400	10400
Охранник	2	7000	2100	16100
Итого ФОТ в месяц		126000	37800	191800
Итого ФОТ в год				2301600

Судя по таблице 1 можно сказать, что для работы туристической базы понадобится привлечение 21 работников, а именно: 1 руководитель базы с заработной платой 32500 руб., 1 экономист-бухгалтер с заработной платой 23400 руб., 1 топ-менеджер с заработной платой 19500 руб., 1 фельдшер с заработной платой 13000 руб., 1 проводник с заработной платой 13000 руб., 2 повара с заработной платой 15600 руб., 5 официантов с заработной платой 16100 руб., 2 посудницы с заработной платой 16100 руб., 4 рабочих с заработной платой 16100 руб., 1 водитель с заработной платой 10400 руб., 2 охранника с заработной платой 16100 тыс. руб. в общем Фонд Оплаты Труда в месяц 191800 руб., в год Фонд Оплаты Труда составит 2301600 млн. руб.

Таблица 2. Показатели основной деятельности субъекта турдеятельности

№	Вид туристкой услуги	Количество туристов, обслуженных субъектом турдеятельности	Стоимость туруслуг (чел/день)	Объем оказанных туруслуг в день.	Объем оказанных туруслуг в мес.	Объем оказанных туруслуг в год.
1	Отдых в домиках	30	500	15000	450000	5400000
2	Рыбалка	20	150	3000	90000	630000
3	Баня	5	1000	5000	150000	1800000
4	Детская площадка	26	50	1300	39000	195000
5	Пейнтбол	20	1000	20000	600000	3000000
6	Катание на лыжах	10	200	2000	60000	240000
7	Катание на коньках	20	200	4000	120000	480000
8	Катание на банане	20	200	4000	120000	480000
9	Катание на муссоне	20	200	4000	120000	480000
10	Аренда беседки	100	10000	10000	130000	390000
	Итого:		13500	68300	1438000	13095000

Из таблицы 2 видно, что на первое время туристическая база отдыха будет предлагать 10 видов основных услуг, а именно: отдых в домиках, рыбалка, баня, детская площадка, пейнтбол, катание на лыжах, катание на коньках, катание на банане, катание на муссоне, аренда беседки. Всего выручка с оказанных услуг при полном заселении базы в день составит 668300 тыс. руб., в месяц 1438000 тыс. руб., в год 13095000 млн.руб.

Таблица 3. Планируемые расходы

№	Вид расходов	Всего за 2016
1	Расходы на приобретение материально – технических ресурсов всего	2292178
2	ГСМ и топливо	105600
3	Расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды	2301600
4	Расходы на оплату по кредиту
5	Арендная плата
6	Расходы на оплату водо-, электропотребления	76000
7	Налоги и сборы	992290
8	Прочие расходы	100000
	Итого расходы:

В таблице 3 описываются все виды планируемых расходов, а именно: расходы на приобретение материально-технических ресурсов на сумму, из которых:

• Брус 100м³ * 8000 = 800000 тыс. руб.;

• Доска обрезная – 50м³ * 3000 = 150000 тыс. руб.;

• Профлист – 50 шт. * 500 = 25000 тыс. руб.;

• Отсев (отсыпка) – 10 машин по 3т. – 30000 тыс. руб.;

• Окна – 35 шт. * 5000 = 175000 тыс. руб.;

• Надувные горки 2 * 80000 = 160000 тыс. руб.;

• Батут 1 * 40000 = 40000 тыс. руб.;

• Банан 1 * 25000 = 25000 тыс. руб.;

• Муссон 1 * 20000 = 20000 тыс. руб.;

• Моторная лодка 1 * 400000 = 400000 тыс. руб.;

• Столы 28 * 1000 = 28000 тыс. руб.;

• Стулья 140 * 500 = 70000 тыс. руб.;

• Детский комплекс = 39500 тыс. руб.;

• Рыболовные снасти = 30000 тыс. руб.;

• Лыжи 10 * 2000 = 20000 тыс. руб.;

• Коньки 20 * 1500 = 30000 тыс. руб.;

• Оборудования для пейнтбола (маркер механический Tippmann «98», воздушный баллон, маска, жилет, форма, сетка защитная, транспортный баллон, заправочная станция, боеприпасы) = 249678 тыс. руб.

Горюче-смазочные материалы и топливо: на моторную лодку 600 литров в месяц по 44 руб. литр. Итого за 4 месяца расходы на топливо составят 105600 тыс. руб.

Арендная плата: если участок под строительство будет выделен администрацией МР «Хангаласский улус», то земля отдается в безвозмездное пользование.

Расходы на оплату водо-, электро-потребления:

• Установка электроэнергии – 10000 тыс. руб.;

• Коммунальные платежи – 66000 тыс. руб.

Налоги и сборы: предприятие будет работать по упрощенной системе налогообложения, так как доходы в год не превышают 60 млн. руб., численность не превышает 100 человек, потому предприятие оплачивает следующие виды налогов:

• УСН – 6% от доходов = 13095000 * 6% = 795730

• НДФЛ – 13 % от заработной платы = 126000 * 12 = 1512000 * 13% = 196560

• Прочие расходы составляют