Задача 1
Виробничий концерн для поповнення своїх обігових коштів 1 серпня отримало у банку позику в сумі 600 000 грн терміном до 2 листопада під 24% річних. Через 45 днів банк підвищив відсоткову ставку за позикою до 28%. На цей час було погашено 25% основної суми позики. Розрахуйте суму відсотків за користування позикою, яку повинен сплатити виробник.
Задача 2
Приватний підприємець отримав позику в сумі 300 тис. грн, яку було надано
1.04.20014 р., термін погашення — 1.04.2015 р., ставка відсотка — 25%. Розрахуйте суму відсотків, яку сплатить приватний підприємець, якщо погашення основної суми позики відбувається щоквартально рівними частинами.
Задача 3
Комерційний банк надає позику під бізнес проект виробничій компанії сумою
2 млн грн під 18% річних за плаваючою ставкою. Після того як проект запрацював (два місяці), ставка зросла до 22%, а через 6 місяців від дати видачі збільшилася до
24%. Обчисліть, яку суму повинна повернути виробнича компанія банку через рік після надання їй позики.
Депозитні операції — це операції банків із залучення грошових коштів юридичних та фізичних осіб на вклади, на визначені строки або до запитання.
Депозити заведено поділяти на такі:
до запитання або онкольні депозити - кошти розміщуються в банку на невизначений термін. Однак повернення (або зменшення суми) депозиту можливе лише за умови попереднього повідомлення (за 24 години, 2 дні і т. д.). Для онкольних депозитів властива плаваюча процентна ставка, котра встановлюється за домовленістю сторін на основі визначеного періоду (наприклад, щотижня). Це кошти на розрахункових, поточних, бюджетних рахунках підприємств та організацій різних форм власності; кошти на спеціальних рахунках по зберіганню різних (за цільовим економічним призначенням) фондів; власні кошти підприємств, призначені для капітальних вкладень.
строкові на визначений термін (це зобов'язання, які мають певний строк. Це кошти, що зберігаються на депозитних рахунках у банку протягом строку, визначеного у депозитній угоді ).
ощадні внески населення (це вклади населення, розміщуванні у банках з метою зберігання і нагромадження).
депозити овернайт – це депозити, які залучені банком на строк не більше одного операційного дня (без урахування неробочих днів банку).
Вивчення поняття «депозит» передбачає аналізування суми, яку отримає інвестор по закінченні цієї операції. Цей процес має назву компаундинг, тобто процес збільшення вартості грошей у часі. Майбутня вартість вкладених коштів залежить не лише від часового періоду та доходності, а й від системи нарахування відсотків.
У разі нарахування простих відсотків базою для визначення майбутньої вартості є величина внеску.
Різниця між складними та простими відсотками полягає у тому, що визначення складних відсотків передбачає нарахування відсотків на відсотки, тобто базою нарахування є не сума внеску, а величина внеску попереднього року з урахуванням відсотків. Це відповідає ситуації, коли доход від внеску попереднього року реінвестується, тобто йде на збільшення початкового внеску, що приводить до постійного зростання бази нарахування відсотків.
ПРИКЛАД
Припустимо, що величина внеску складає 10 000 грн., а дохідність – 15%. Як випливає з прикладу, щорічне зростання вартості внеску за умов нарахування простих відсотків становить 1500 грн. (10 000 тис.грн. *15%).
Якщо послідовно записати розміри надходжень з урахуванням норми доходності та величини початкового внеску, отримаємо наступне:
FV1 = 10000+10000*0,15 = 11500грн.
FV2 = 10000+10000*0,15+10000*0,15 = 13000грн.
FV3 = 10000+10000*0,15+10000*0,15+10000*0,15= 14500грн.
Отже, загальне співвідношення для визначення майбутньої вартості грошей з використанням простих відсотків має вигляд:
FVп – майбутня вартість грошей станом на кінець періоду п;
PV – поточна вартість вкладу;
п – порядковий номер року;
і- норма доходності, частка одиниці