Тема 10. Депозиты, кредиты и счета движения капитала

Цель занятия: обобщить и систематизировать знания по вопросам: что такое основные депозиты, различные виды банковских депозитов. Разобраться и обсудить, каким образом отдельным банкам удается достичь роста уровня ликвидности с помощью успешного управления банковскими пассивами. Уяснить, почему банкам целесообразно минимизировать величину соотношения "капитал - активы".

Основные термины: основные депозиты, нау – счета, чековые депозиты, удостоверенные чеки, счета с автоматической "очисткой", счета автоматического перечисления средств, счета на сберегательных книжках, счета с выпиской состояния сберегательного вклада, индивидуальные пенсионные счета, средства кредитных организаций, управляемые пассивы, источники собственных средств, евродолларовые займы, счета движения капитальных средств, акционерный капитал, резервный капитал, нераспределенная прибыль, регистрационная стоимость, соотношение "капитал - активы".

Задания для обсуждения

7. Чем отличаются друг от друга вклады до востребования и нау-счета?

8. Чем отличаются друг от друга срочные вклады и вклады до востребования?

9. Сравните между собой счета на сберегательных книжках и депозитные счета денежного рынка.

10. Чем отличаются друг от друга срочные депозиты малого размера от срочных депозитов большого размера?

11. Сравнить управляемые пассивы с основными депозитами.

12. Кому банк продает ценные бумаги по соглашениям об обратном выкупе и почему?

13. Объясните природу евродолларовых займов.

14. Сравните способ, которым крупный банк обеспечивает себя ликвидностью со способом, которым делает это мелкий банк.

15. Каково отличие между резервным капиталом и нераспределенной прибылью банка?

16. Как банк может увеличивать свою нераспределенную прибыль? Что может привести к ее снижению?

17. Почему государственные контролирующие органы России требуют от банков поддерживать счета движения капитальных средств или акционерный капитал на уровне суммы, равной, например, 6% от активов банка?

18. Допустим, что Вы управляете крупным банком и нуждаетесь в дополнительных депозитах в Центральном банке для того, чтобы удовлетворить обязательным резервным требованиям. Обсудите альтернативные способы, которыми Вы можете приобрести эти резервы.

19. Допустим, что Вы являетесь управляющим банка и Ваш коэффициент "капитал - активы" упал ниже, чем это рекомендуется органами государственного регулирования банковской сферы, как Вы его можете повысить?

Задачи и методические указания по их решению

Задача 1. На основании данных, приведенных в таблице 15, вариантов балансового отчета банка, определите величину обязательных и избыточных резервов (не принимая во внимание размеры наличности), а также объемы новых кредитов, которые может предоставить банк.

Таблица 15 - Балансовый отчет банка

Наименование статьи	1	2	3	4	5
АКТИВЫ, МЛН.РУБ.
Наличные средства	10	20	20	20	15
Резервы	40	40	25	40	45
Кредиты выданные	100	100	100	100	150
Ценные бумаги	50	60	30	70	60
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ, МЛН.РУБ.
Вклады до востребования
Акции	175	200	150	180	220
Обязательные резервы	25	20	25	50	50
Избыточные резервы
Объем новых ссуд, которые могут быть предоставлены банком

Если банк испытывает нехватку резервов и должен сократить объем своего кредитования или увеличить сумму резервов, то поставьте знак «минус» пред соответствующей величиной. Норма обязательных резервов составляет 20%

Задача 2. Банк предлагает 18% годовых по депозиту в рублях. Каким должен быть первоначальный взнос, чтобы через 3 года иметь на счете 1 млн. руб. Банк использует сложный механизм начисления процентов.