2.3. Оценка кредитной политики Вологодского отделения №8638 Сбербанка России
Предоставление кредитов – основная функция банков, осуществляемая для финансирования бизнеса, физических лиц и государственных органов. Уровень и качество кредитной деятельности банков – решающий фактор макроэкономики и ее эффективности, так и кредиты – существенный источник финансирования основного и оборотного капитала. Эффективность кредитной деятельности банков зависит от качества кредитного портфеля, степени рискованности кредитной политики. Невозврат кредита – один из решающих факторов, ухудшающих финансовое положение банков. Качество кредитного портфеля банка и взвешенность его кредитной политики существенно влияют на его имидж и рейтинг.
Кредитный портфель представляет собой остаток кредитной задолженности по балансу коммерческого банка на определенную дату. В российской экономической литературе кредитный портфель определяется как совокупность требований банка по кредитам, которые классифицированы на основе определенных критериев.
Формирование кредитной политики банка – важнейшая составляющая банковских руководителей, влияющая на его ликвидность и надежность. Таким образом, для эффективного управления кредитным портфелем необходим его анализ по различным количественным и качественным характеристикам как в целом по банку, так и по его структурным подразделениям.
Количественный анализ предполагает изучение состава и структуры кредитного портфеля банка в динамике (за ряд лет, на квартальные даты отчетного года) по ряду количественных экономических критериев, к которым относят [5]:
объем и структуру кредитных вложений по видам;
структуру кредитных вложений по видам ссудозаемщиков;
сроки кредитов;
своевременность погашения предоставляемых кредитов;
отраслевую принадлежность;
виды валют;
цену кредитования (уровень процентных ставок).
Такой анализ позволяет выявить предпочтительные сферы кредитных вложений, тенденции развития, в том числе касательно возвратности кредитов и их доходности.
Проведем анализ кредитного портфеля ВО №8638 Сбербанка России.
Таблица 2.5 Анализ отраслевой структуры кредитов корпоративным и индивидуальным клиентам – резидентам РФ (до вычета резервов)
|
2011 |
2013 |
Абсол.измен, тыс.руб |
Прирост, % |
||
Сумма (тыс.руб) |
Уд.вес(%) |
Сумма (тыс.руб) |
Уд.вес(%) |
|||
Кредиты юр. лицам (включая ИП), всего, в т.ч. по отраслям: |
12 489 461 |
100 |
12 781 525 |
100 |
292 058 |
2,33 |
Торговля |
4 455 317 |
35,67 |
5 827 781 |
45,60 |
1 327 464 |
30,8 |
Строительство |
2 231 950 |
17,87 |
1 813 368 |
14,19 |
- 418 582 |
- 18,75 |
Финансовые и страховые |
1 069 249 |
8,56 |
1 106 202 |
8,65 |
36 953 |
3,46 |
Лесная промышленность |
987 182 |
7,90 |
746 152 |
5,84 |
- 241 030 |
- 24,41 |
Инвестиции в недвижимость |
906 017 |
7,25 |
633 051 |
4,95 |
- 272 966 |
- 30,13 |
Пищевая промышленность и АПК |
506 784 |
4,06 |
551 416 |
4,31 |
44 632 |
8,81 |
Транспорт |
307 301 |
2,46 |
379 116 |
2,97 |
71 815 |
23,37 |
Прочая промышленность |
756 109 |
6,05 |
229 487 |
1,80 |
- 526 622 |
- 69,65 |
Машиностроение |
217 469 |
1,74 |
133 771 |
1,05 |
- 83 698 |
- 38,49 |
Энергетика |
98 785 |
0,79 |
109 048 |
0,85 |
10 263 |
10,39 |
Металлургия |
64 163 |
0,51 |
64 956 |
0,51 |
793 |
1,23 |
Химия и нефтехимия |
17 896 |
0,14 |
16 743 |
0,13 |
- 1 153 |
- 6,44 |
Связь |
6 463 |
0,05 |
6 047 |
0,05 |
- 416 |
- 6,44 |
Прочие |
864 776 |
6,92 |
1 164 387 |
9,11 |
299 611 |
34,65 |
Из общей величины кредитов, предоставленных юр.лицам и ИП, кредиты субъектам малого и среднего предпринимательства, в т.ч.: |
7 622 226 |
61,03 |
8 353 147 |
65,35 |
730 921 |
9,59 |
Индивидуальным предпринимателям |
1 582 363 |
12,67 |
2 021 965 |
15,82 |
439 602 |
27,78 |
Кредиты физ.лицам всего, в т.ч. по видам: |
2 430 263 |
100 |
2 995 094 |
100 |
564 831 |
23,24 |
Жилищные кредиты |
15 927 |
0,65 |
63 525 |
2,12 |
47 598 |
298,85 |
Ипотечные кредиты |
101 241 |
4,17 |
204 356 |
6,82 |
103 115 |
101,85 |
Иные потребительские кредиты |
2 056 021 |
84,60 |
2 484 087 |
82,94 |
428 066 |
20,82 |
Автокредиты |
257 074 |
10,58 |
243 126 |
8,12 |
- 13 948 |
- 5,43 |
Кредитный портфель юридических лиц ВО №8638 Сбербанка России за 2011-2013 гг. увеличился с 12 489 461 тыс. рублей до 12 781 525 тыс. рублей, т.е. увеличился на 292 058 тыс. рублей (темп прироста составил 2,33%).
По состоянию на 01.01.2014 кредитный портфель физических лиц составил 2 995,094 млн.руб. (на 1 января 2013 года - 2 430,263 млн.руб)
Наибольший удельный вес в структуре выданных банком кредитов юрид. лицам по отраслям являются кредиты в сфере торговли. Их размер составил за 2011 год 4 455 317 тыс. руб. (35,67%), за 2013 год – 5 827 781 тыс. руб. (45,60%). Темп прироста составил 30,8%, т.е. за год сумма выданных кредитов физическим лицам увеличилась на 3 327 464 тыс. рублей.
Также значимую роль в кредитном портфеле юр.лиц составляют кредиты строительству, их удельный вес в 2011 и 2012 году составляет 17,87% и 14,19% соответственно. Сумма выданных кредитов уменьшилась на 418 582 тыс. рублей (- 18,75%).
По состоянию на 01.01.2014 кредитный портфель физических лиц составил 2 995,094 млн.руб. (на 1 января 2012 года - 2 430,263 млн.руб)
Потребительские кредиты занимают первый по величине удельный вес в кредитном портфеле населения – если по состоянию за 2012 год они составляли 2 056 021 тыс. руб., то за 2013 год эта цифра выросла и составила - 2 484 087 тыс. руб. (темп прироста составил 20,82%).
Не менее значимую роль в кредитном портфеле играет ипотека. Ее удельный вес составляет 6,82% (в 2011 – 4,17%). Прирост составил 103 115 тыс. руб. (темп прироста 101,85%). Кредиты на покупку автомобиля в удельном весе кредитного портфеля составили 8,12% (257 074 тыс. руб. за 2011 год). В динамике данный показатель снизился на 13 948 тыс. руб.(на 5,43%).
Наиболее наглядно структуры кредитного портфеля юрид. лиц по отраслям и физ. лиц по видам, выданных кредитов, представлена на рис. 2.1 и 2.2 соответственно.
Рис. 2.1 Структура кредитного портфеля юрид. лиц по отраслям экономики.
Рис. 2.2 Структура кредитного портфеля физ. лиц по видам, выданных кредитов.
Далее проведем анализ кредитного портфеля, путем анализа выданных Вологодским отделением №8638 Сбербанка России кредитов по срокам предоставленных кредитов.
Таблица 2.6 Анализ кредитов по срокам
Срок |
2011 год |
2013 год |
Абсолютное изменение |
Темп прироста |
||
Абсолютное значение, тыс. руб. |
Уд. вес, % |
Абсолютное значение, тыс. руб. |
Уд. вес, % |
|||
Кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном счете («овердрафт») |
857 712 |
6,87 |
1 487 616 |
11,64 |
629 904 |
73,44 |
до 30 дней |
89 856 |
0,72 |
54 261 |
0,42 |
- 35 595 |
- 39,61 |
31 - 90 дней |
652 407 |
5,22 |
472 653 |
3,70 |
- 179 754 |
- 27,55 |
91 - 180 дней |
1 277 495 |
10,23 |
1 304 192 |
10,20 |
26 697 |
2,09 |
181 -365 дней |
1 614 943 |
12,93 |
1 428 930 |
11,18 |
- 186 013 |
- 11,52 |
1 - 3 года |
4 930 036 |
39,47 |
4 048 001 |
31,67 |
- 882 035 |
- 17,89 |
Свыше 3 лет |
2 491 471 |
19,95 |
3 218 572 |
25,18 |
727 101 |
29,18 |
просрочка |
575 541 |
4,61 |
767 300 |
6,00 |
191 759 |
33,32 |
Итого: |
12 489 461 |
100 |
12 781 525 |
100 |
292 064 |
2,34 |
И так, как видно из таблицы наибольший удельный вес в структуре выданных Банком кредитов занимают кредиты, выданные на срок от 1 года до 3 лет. За 2011 год банком было выдано таких кредитов на сумму 4 930 036 тыс. руб. (39,47% в структуре предоставленных банком кредитов), а за 2013 год всего 4 048 001 тыс. руб. (31,67% в структуре предоставленных банком кредитов).
Также значительную часть в структуре кредитного портфеля занимают кредиты выданные на срок свыше 3 лет и кредиты, выданные на срок 181 – 365 дней. Доля этих кредитов в структуре кредитного портфеля составила соответственно 19,95% (2 491 471 тыс. руб.) в 2011 году и 25,18% (3 218 572 тыс.руб.) за 2013 год. Если же рассматривать эти показатели в динамике, то кредиты, выданные банком на срок от 1 года до 3 лет сократились с 39,47% до 31,67%, уменьшившись на 882 035 тыс. рублей.
Доля кредитов, предоставленных при недостатке средств на расчетном счете «овердрафт» составляет на 2011 год 6,87%, а в 2012 году – 11,64% (Абсолютное изменение составило 629 904 тыс. руб.).
Анализируя данные таблицы можно сделать вывод, что Банк предпочитает выдавать среднесрочные и долгосрочные ссуды. Более детально структура выданных кредитов, распределенных по срокам, представлена на рисунке 2.3.
Рис. 2.3 Структура предоставленных банком кредитов, распределенных по срокам
Таким образом, кредитная политика ВО №8638 Сбербанка России характеризуется:
высоким темпом роста, по многим показателям наблюдаются темпы роста;
в кредитном портфеле почти 40% занимают среднесрочные и долгосрочные кредиты – это большой процент, который свидетельствует о положительной тенденции в развитии Банка;
19% кредитов предоставляются физическим лицам;
осуществляет выдачу кредитов по трем основным направлениям: торговля и коммерция, строительство и финансы.
Увеличение доли долгосрочных кредитов в структуре кредитного портфеля свидетельствует, во-первых, о наличии у банка долгосрочной ресурсной базы (что характерно для надежных крупных банков, обладающих положительной репутацией в банковских и клиентских кругах), а во-вторых, о потенциале банка в удовлетворении потребностей корпоративных клиентов различных секторов экономики. Рост в динамике такого вида кредитных размещений позволяет оценить банк как соответствующий потребностям рынка, что поднимает его репутацию в клиентской среде, а, следовательно, добавляет конкурентные преимущества.