Введение

Банки являются центром финансовой системы. Процесс рыночных требований начался именно с рефинансирования банковской системы и к настоящему времени в этом направлении достигнуты определенные результаты. Однако, противоречия макроэкономического характера и недостаток опыта работы в новых условиях создают банкам серьезные проблемы, ставя их периодически на грань системного кризиса. Настоящий момент характеризуется ростом банковского капитала и ожесточением конкурентной борьбы в банковском секторе экономики.

Изучение курса «Основы банковской деятельности» должно обогатить студентов базовыми теоретическими знаниями и некоторыми практическими навыками. В дисциплине «Основы банковской деятельности» излагаются основные термины, понятия и методы банковской деятельности. Задачей курса является ознакомление студентов с основами теории и практики современного банковского дела, привитие навыков ориентироваться и принимать решения в типичных банковских ситуациях. Особое внимание обращается на специфику становления банковской системы России и кредитно-финансового обслуживания клиентов в условиях формирования рыночных отношений.

Курс включает разделы, характеризующие сущность деятельности и структуру системы, особенности функционирования Центрального банка России и коммерческих банков, важнейшие банковские операции, специфику банковского маркетинга и менеджмента.

Курс «Основы банковской деятельности» базируется на значениях, полученных при изучении основ экономической теории, микро и макроэкономики, общей теории финансов и других дисциплин.

1. Кредитно-банковская система россии

1.1. Денежное обращение – основа банковской деятельности

Деньги – это средство оплаты товаров и услуг, средство измерения стоимости, ее сохранения и изменения.

Сущность денег, как экономической категории, находит выражение в трех формах:

• всеобщей непосредственной обмениваемости;

• самостоятельной меновой стоимости;

• внешней меры труда.

В своем развитии деньги выступали в двух видах:

• действительные деньги;

• знаки стоимости.

Действительные деньги – это деньги, у которых номинальная стоимость соответствует реальной стоимости, например стоимости металла, из которого они изготовлены.

Знаки стоимости – это деньги, номинальная стоимость которых выше реальной стоимости, т.е. затраченного на них производство общественного труда. К ним относятся металлические знаки стоимости, изготовленные из более дешевых металлов и сплавов, бумажные знаки стоимости - бумажные и кредитные деньги.

Бумажные деньги – представители действительных денег; они заменяют золотые монеты и право их выпуска присваивает себе государство. Их сущность заключается в том, что они выступают знаками стоимости, выпускаемыми государством для покрытия бюджетного дефицита, и обычно разменны на золото и наделены государством принудительным курсом.

Кредитные деньги возникают с развитием товарного производства, когда купля-продажа осуществляется с рассрочкой платежа (в кредит). Кредитные деньги прошли следующий этап развития:

1. Векселя.

2. Банкноты.

3. Чек.

4. Электронные деньги.

5. Кредитные карточки.

Во внутреннем экономическом обороте деньги выполняют следующие функции:

1. Мера стоимости.

2. Средство обращения.

3. Средство платежа.

4. Средство накопления.

5. Мировые деньги.

Выполняя функцию стоимости, деньги используются для измерения стоимости производимых товаров. Затраты труда, овеществленные в товарах, должны быть измерены путем превращения товарной стоимости в меновую. Функционирование денег как меры стоимости вызывает необходимость применения единицы измерения, используемой в качестве масштаба цен. При наличии золота и кредитных денег единицей измерения стоимости является определенное количество весовых единиц золота, выраженных в национальной денежной единице. С 1992 г. твердого масштаба цен в России нет.

Деньги в качестве средства обращения используются для осуществления товарного оборота, который представляет собой цепь непрерывных актов превращения товаров в деньги (Т – Д – Т). При этом возникает одновременное встречное движение денег и товаров, т.е. деньги передаются продавцу, а товары покупателю. Таким образом, функцию денег как средства обращения могут выполнять только наличные деньги, причем денежные знаки участвуют во множестве товарных сделок.

Денежный оборот – это совокупность денежных платежей, совершаемых в порядке безналичных перечислений и при помощи наличных денег. При этом в первом случае денежный оборот принимает форму ряда последовательных записей по счетам банковских учреждений.

Денежный оборот делится на два основных вида:

1. Оборот, непосредственно отражающий процесс реализации товаров;

2. Оборот, возникший в связи с осуществлением денежных расчетов нетоварного характера. Этот вид денежного оборота включает предоставление кредита и его возврат, выплату заработной платы рабочим и служащим, платежи в бюджет и т.п.

Кроме того, различают безналичный и наличноденежный оборот.

Безналичный оборот состоит из расчетов предприятий, а наличноденежный оборот – расчетов физических лиц, мелких предприятий и предпринимателей.

Безналичные деньги могут превращаться в наличные деньги.

Денежное обращение – движение наличных денег в связи с реализацией товаров, оплатой оказываемых услуг и совершенствованием различных платежей.

Наличное и безналичное обращение образует общий денежный оборот страны, в котором действуют единые деньги одного наименования (например, рубли).

Денежной системой страны называется устанавливаемая государством организация денежного обращения. Денежная система состоит из отдельных элементов:

• наименование денежной единицы;

• масштаб цен;

• виды денежных знаков;

• порядок их выпуска (эмиссии) в обращение;

• методы планирования денежного обращения;

• порядок организации международных расчетов;

• правила ввоза и вывоза национальных денег;

• организация безналичных расчетов и т.д.

Денежная система закрепляется законодательно. Различают денежные системы двух видов:

1. Система металлического обращения, которая базируется на действительных деньгах, т.е. серебре, золоте, а банкноты свободно обмениваются на действительные деньги;

2. Система бумажно-кредитного обращения, при которой действительные деньги вытеснены знаками стоимости, а в обращении находятся бумажные либо кредитные деньги.

Денежная масса – это совокупность покупательных, платежных и накопительных средств, обслуживающая экономические связи и принадлежащая физическим и юридическим лицам, а также государству.

В структуре денежной массы выделяют:

• наличные деньги, в том числе изготовленные из драгоценных металлов;

• безналичный денежный оборот;

• кредитные деньги;

• другие заменители денег (пластиковые карточки и т.п.).

Количество денежной массы определяется государством, которое является эмитентом денег и обладает законодательной властью. Рост эмиссии обусловлен потребностями товарного оборота и государства. В России в первую очередь инициатором выступает государство, т.к. новые эмиссии покрывают дефицит федерального бюджета, а товарный оборот сокращается из-за падения темпов производства.

Функционирование денежной системы России основывается на Федеральном Законе «О Центральном Банке РФ (Банке России)».

Официальной денежной единицей является рубль.

Твердое соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами в России не устанавливается.

Официальный курс рубля и иностранных валют определяется Центральным Банком РФ.

Правом эмиссии наличных денег обладает банк России. Он отвечает за состояние и организацию денежного обращения.

Видами денег являются банкноты и металлические монеты, которые обеспечиваются всеми активами Банка России, в том числе золотым запасом, государственными ценными бумагами, резервами кредитных учреждений (банков), находящимися на счетах в ЦБ.