МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Воронежский государственный технический университет

Кафедра: Экономики, производственного менеджмента и организации машиностроительного производства.

Курс лекций

по изучению дисциплины «Банковский менеджмент»

для студентов специальностей: 060800 "Экономика и управление

на предприятии" и 521500 "Менеджмент"

дневной, заочной формы обучения и экстерната

Воронеж 2013

Составил: к. Э. Н. Н.М. Подоприхин

УДК

Курс лекций по изучению дисциплины "Банковский менеджмент" для студентов специальностей: 060800 "Экономика и управление на предприятии" и 521500 "Менеджмент" специализации и экстерната/ Воронеж. гос. техн. ун-т; Сост. Н.М. Подоприхин. Воронеж, 2000. с.

В методических указаниях представлен тематический план курса, раскрыто содержание основных тем, указаны вопросы и задания для самостоятельной работы.

Табл. . Рис. . Библиография. .

Рецензент к. э. н., доцент И.Ф. Елфимова

Печатается по решению методического совета кафедры экономики, производственного менеджмента и организации машиностроительного производства

С Воронежский государственный

технический университет, 2013

1. Цель, предмет и содержание учебной дисциплины

Государственными образовательными стандартами высшего профессионального образования по направлению 521500 "Менеджмент" и по специальности 060800 "Экономика и управление на предприятии" предусмотрено изучение студентами учебной дисциплины "Банковский менеджмент" в составе дисциплин касающихся финансовой специализации.

Основными целями преподавания данной дисциплины являются:

• изучение организационно-экономических основ и положений организации банковской деятельности;

• формирования и осуществление управления банковской деятельностью на современном этапе развития экономики;

• развитие теории управления составляющими факторами банковской деятельности;

• изучение методов оценки качества и эффективности управления банковской деятельностью.

Предметом и содержанием дисциплины является установление теоретических основ формирования процесса управления банковской деятельностью, обеспечение эффективного функционирования банковской деятельности и изучение соотношений между элементами банковской деятельности.

Организация банковского менеджмента.

Сущность и содержание функционирования банковских систем в сфере управления персоналом.

Сущность банковского менеджмента.

В современной экономической науке понятие банковского менеджмента раскрывается как двойная категория, состоящая из финансового менеджмента и управления персоналом.

Финансовый менеджмент предусматривает определение проблем ,связанных с реализацией банковских операций ,с рассмотрением оптимальных источников капитализационной прибыли ,определения собственных лимитов и другая постоянная деятельность коммерческого банка .

Управление персоналом рассматривает вопросы ,связанные со стороной приема и размещения кадров ,построение организационной системы управления ,с формированием кадровой политики ,с систематической оплатой труда и определением перечня специальностей по которым служащие должны пройти курсы повышения квалификации.

В научном смысле менеджмент-система управления организацией, основанная на выявлении взаимосвязей между человеческим фактором и принципами функционирования организации. В итоге банковский менеджмент рассматривается как самостоятельный вид профессиональной деятельности, направленной в условиях рыночной экономики на достижение определенных, конкретных целей посредством рационального использования банковских и трудовых ресурсов, основанный на своих собственных принципах, функциях, методах.

Банковский менеджмент как система управления КБ строится на использовании следующих принципов

1. Ориентация любого КБ на спрос и потребность рынка, на запросы клиентов и организацию таких банковских продуктов и услуг, которые пользуются спросом и могут принести КБ планируемую прибыль. Основа данного принципа - построение оптимальной модели управления, ориентированной на использование свойств рыночной экономики с целью повышения собственной ликвидности. В оставшейся части этот принцип реализуется посредством маркетинга.

2. Постоянное следствие к повышению эффективности КБ деятельности с целью уменьшения издержек и получения оптимальных резервов. Постоянное ориентирование на построение системы управления, характеризующей оптимальное сочетание А-П операций КБ.

3. Корректировка целей, задач и проблем КБ в зависимости от состояния рынка. Предполагает наличие гибкой системы управления, предопределяет возможность изменения целевых ориентиров в зависимости от складывающихся ситуаций. Особое внимание уделяется рассмотрению краткого депозитного, процентного и рынка ценных бумаг.

4. Учёт окончательного результата работы КБ и его отделений в характеристике процесса деятельности на рынке. Предполагает рассмотрение резервов предпринимательской деятельности в постановке будущих целевых ориентиров.

5. Обязательное использование современной информационной базы (коммуникационные сети, высокие технологии). Разрабатываются с целью снижения затрат времени на выполнение обязательных операций, сокращение времени на принятие оптимальных решений, на быстрое всесторонние использование информации.

6) Рациональный подбор персонала и его эффективное использование. Выполнение данного принципа основано на формировании оптимальной кадровой политики с учётом специфики деятельности КБ.

Ключевой термин в рассмотрении банковского менеджмента с точки зрения управления процессом функционирования организации становится понятие банковской деятельности. Она подразумевает организацию технологической цепочки банковского цикла (наличие А-П операций, финансовых условий) при обеспечении процесса работы КБ всеми необходимыми ресурсами.

Банковская деятельность включает разработку и совершенствование банковской технологии, обеспечение требования уровня качества банковских процессов и услуг. Выполнение банковских операций и всех видов просчётов, технического обслуживания операций, материальное снабжение снабжение, обеспечение персоналом, поддержание стабильной ликвидности.

В условиях современного управления банковской организации от КБ требуется такой стиль работы, который должен предусматривать постоянный поиск новых возможностей, умение привлекать и использовать средства для решения постоянных задач из различных источников, добиваться повышения эффективности и максимальных результатов при минимальных затратах.

Для функционирования банковской организации определяются конкретные цели деятельности, которые могут быть ближними ,текущими, на дальнюю перспективу.

Ближние цели характеризуют результативность выполняемых КБ операций и услуг.

Текущие - конкретные ориентиры, расставленные ежедневно.

Цели на дальнюю перспективу олицетворяют формирующуюся банковскую политику.

Управление КБ путём определения целей производится с учётом оценки его потенциальных возможностей и его обеспеченности соответствующими ресурсами. Для рассмотрения целевых функций КБ определяют цели общие и специфические. Общие цели - концепция развития КБ в целом, постоянных целей путём минимизации затрат и максимальной эффективности деятельности персонала КБ на основе мотивации труда.

Чтобы обеспечить оптимальность функционирования КБ с учетом его постоянной ликвидности, используются институты, характеризующие взаимосвязь между средствами, наличием рыночной инфраструктуры и их оптимальным сочетанием. Для достижения такой взаимосвязи используется банковский механизм-это три взаимосвязанных звена:

1. Внутрибанковское управление

2. Управление операциями

3. Управление персоналом

Использование банковского механизма предусматривает решение конкретных банковских, финансовых и социально-психологических задач, возникающих в процессе хозяйственной деятельности и направленных на получение прибыли. Банковский механизм обусловлен деятельностью КБ, когда его управление и специфическое функционирование получают оценку в процессе проведения различных банковских операций.

Рассматривая основные звенья банковского механизма, возможно выделить основные принципы характеризующую каждую из них.

1. Звено внутрибанковского управления строится на принципах:

1. Централизация (децентрализация) в управлении

2. Сочетание централизации и децентрализации

3. Ориентация на долгосрочные цели развития

4. Партисипативный метод-участие персонала в управлении

2. Функции, свойственные звену:

1. Маркетинг

2. Планирование и прогнозирование

3. Организация

4. Контроль и учёт (внутренний аудит)

3. Банковские методы, свойственные звену:

1. Проведение активных и пассивных банковских операций

2. Внутрибанковский расчёт

3. Процентная политика

4. Выработка банковской стратегии, политики и их основных элементов

Содержание каждого из трёх разделов, составляющих первое звено, предопределяет успешное функционирование КБ. Характеризуя принципы, можно отметить, что:

1) Принцип централизации означает формирование основных стратегических целей в банковской политике на уровне высшего звена

2. Принцип децентрализации характеризует разработку конкретных целей и элементов политики на уровне отделов или департаментов КБ

2. Принцип сочетания централизации и децентрализации содержит разграничение полномочий между высшим и средним звеньями во внутрибанковском управлении.

2. Принцип на долгосрочные цели означает, что внутрибанковское управление ориентируется на длительную перспективу и его цели носят долгосрочный характер.

3. Демократизация управления обосновывает смысл участия персонала в управлении КБ, перспективность процесса, перечень проблем, решаемых с их участием.

Определяя функции внутрибанковского управления, регламентируют следующие их составляющие:

1. Функция маркетинга - рассмотрение рынка, спроса на нем в целях удовлетворения клиентов в банковских продуктах и услугах

2. Функция планирования и прогнозирования - включает в себя разработку банковской политики и деятельности на ближайший и перспективный периоды

3. Функция организации- разработка такой структуры КБ и его механизма, которые отвечали бы требованиям поставленных целей и стратегии КБ

4. Функция контроля и учёта - постоянный контроль за внутрибанковской деятельностью через внутренний аудит с целью поддержания оптимальной ликвидности.

Банковский метод определяет:

1. Характеристика активных и пассивных операций предполагает рассмотрение основных операций КБ

2. Внутрибанковский расчёт-организация расчётов операций внутри КБ между его различными отделами и подразделениями.

3. Процентная политика рассматривается как важный элемент банковских методов, зависящих от активности проводимых операций и установивших размер процентов по активности и пассивности деятельности.

4. Банковская стратегия и политика-система разработки различных целей, стратегия их выполнения и конкретные методы её реализации

Составляющие элементы политики и стратегии:

1. Маркетинг

2. Процентная политика

3. Расширение зарубежной деятельности

4. Информационное обеспечение

Разработка научно-технической политики КБ означает организацию научного поиска с целью изобретения новых банковских продуктов и услуг.

Разработка новых банковских продуктов - конкретная разработка наиболее актуальных услуг и продуктов среди различных категорий физических и юридических лиц на конкретном рынке.

Организация их деятельности - организация специальных подразделений, обеспечение персоналом информацией и технической базой для проведения НИС работ.

Разработка и выбор основных целей и задач банковского менеджмента.

1. Разработка банковской политики.

2. Формирование стратегических приоритетов.

3. Анализ сильных и слабых сторон работы КБ действенных и приоритетных направлений банковской деятельности

4. Анализ внешнего окружения и выявления его влияния на функционирование КБ

5. Разработка и определение альтернативных видов банковской деятельности.

6. Выбор методов достижения поставленной цели.

7. Составление ежегодного банковского баланса КБ в целом и по его подразделениям

8. Внешняя и внутренняя аудиторская проверка КБ.

Основа для разработки политики - информационное обеспечение в результате деятельности КБ за текущий период и в перспективе. При разработке стратегических приоритетов КБ пользуется качественными и количественными показателями.

Количественные показатели или ориентиры, качественные показатели называются заданиями.

Определение цели - конкретный уровень принятия решения, который требует выработки соответствующих стратегических задач.

Между ориентирами, целями, стратегией есть тесная взаимосвязь.

Стратегия разрабатывается правлением, может являться целью и ориентиром для определённых подразделений. Для этого различают общие цели, разрабатываемые для КБ в целом и специфические - для подразделений.

Общие цели отражают концепцию развития КБ и становящиеся на длительную перспективу. Приоритетность общих целей выражается в количественном отношении, определяется следующими этапами.

1. Обеспечение оптимальной рентабельности, характеризующей объёмом депозитных операций, уровень и норму прибыли, долю на рынке и структуру капитала, цену акций, уровень дивидендов, сумму зарплаты, уровень качества банковских продуктов.

2. Обеспечение устойчивости КБ.

Составляющие элементы этапа:

а) техническая политика

б) потенциал конкурентоспособности

в) прогнозирование новых рынков

г) организация зарубежной деятельности

д) инвестиционная и кредитная политика

е) кадровая политика

3. Разработка новых направлений развития и новых видов деятельности КБ.

Состоит из

а) диверсификации деятельности

б) разработке новых продуктов

в) развитии информационных систем

г) определение конкретных партнёров

д) разработке новых секторов банковской деятельности

В целом общие цели КБ определяют основные направления развития КБ.

Специфические цели - разрабатываются в рамках общих целей по основным видам деятельности в каждом подразделении и могут выражаться качественными и количественными показателями.

Основные направления разработки специфических целей:

1. Определение рентабельности по каждому подразделению КБ.

2. Определение достижений в области новых исследований и разработок, в установлении нормативных показателей в области финансовых отношений и в процессе повышенного качества банковских услуг.

3. Разработка целей филиалов, структурных подразделений, отделений КБ (увеличение числа операций, повышение доли на рынке, рост прибыли и ее нормы, расширение зарубежной деятельности филиалов).

Достижение построенных общих и специфических целей достигается путём формирования стратегий:

1. Продуктово - рыночная - характеризует определение конкретных видов услуг, соответствующих деятельности.

2. Стратегия маркетинга - характеризует гибкое приспособление КБ к рыночным условиям.

3. Конкурентная направлена на снижение издержек за счёт повышения качества продуктов.

4. Стратегия инноваций - определяется внедрением новых технологий и видов продукции.

5. Стратегия инвестиций - расширение вложений на РЦБ с целью увеличения доходов КБ.

6. Стратегия развития - обеспечение устойчивой формы функционирования КБ.

7. Стратегия поглощения - характеризует приобретение акций других КБ или крупно-финансовых институтов.

8. Стратегия зарубежного инвестирования - предусматривает как поглощение зарубежных КБ, так и увеличение вложений в

9. Стратегия внешнеэкономической экспансии - характеризует деятельность за границей посредством открытия филиалов, отделений, агентств.

В ходе достижения выбранных стратегических приоритетов рассматриваются и выбираются оптимальные методы управления:

1. Управление на основе контроля осуществляется при стабильном развитии КБ и используется в рамках определения финансовых тенденций

2. Управление на основе экстраполяции - характеризуется определением тенденций на основе прежних периодов.

3. Управление на основе разработки принципиально новых стратегий (в связи с новыми тенденциями на рынке.)

4. Управление на основе принятия оперативных решений - при чрезвычайных и непредвиденных ситуаций.

Банковский менеджмент характеризуется следующими принципами управления:

1. Контроль.

2. Планирование.

3. Организация.

4. Регулирование.

5. Анализ.

Каждый из принципов характеризует форму взаимодействия в рамках деятельности КБ. Первичный элемент системы управления - принцип организации. Он рассматривается как форма определения взаимоотношений и связей между стратегическими подразделениями. Учитывается тенденция сокращения дублирующих функций, минимизация затрат времени на получение и передачу информации и на принятие решений.

Планирование

- характеризует возможность постановки целей на длительную перспективу и определения возможных видов деятельности будущим.

Критерий реализации принципа - доходность, ликвидность, рентабельность.

Регулирование:

- характеризуется процессом постоянного определения финансово-экономического положения КБ.

Основные элементы регулирования:

а) процентный риск

б) инвестиционно-кредитная политика

в) эффект от А-П операций

Цель регулирования - обеспечение оптимального взаимодействия между отдельными элементами функционирования КБ.

Анализ:

-характеризуется проведением расчётных мероприятий и определением основополагающих тенденций развития

Контроль:

-определение отрицательных тенденций, факторов отклонений от поставленных целей и задач, расчёт элементов, характеризующих наличие негативных процессов.

Методические основы организации банковского менеджмента.

Формирование банковского менеджмента осуществляется посредством определением ряда важных компонентов, направленных на достижение разработанных целей и выработанных стратегий КБ.

К каким компонентам относятся:

1. Процесс принятия и реализации управленческих решений.

2. Информационное обеспечение менеджмента.

3. Экономический механизм банковского менеджмента.

4. Управление банковской деятельностью.

5. Управление персоналом КБ.

6. Регулирования предпринимательской деятельности КБ.

Процесс принятия и реализации управленческих решений:

1. Подготовка решения.

2. Принятие решения.

3. Реализация решения.ё

Подготовка решений определяется экономическим анализом ситуации КБ на микро- и макро- уровнях и заключается в поиске, в сборе, обработке информации. На этой стадии формируются проблемы, требования, решения и характеризуются задачи, решение которых необходимо на текущий момент.

Принятие решений - разработка и оценка оптимальных решений, проводимых на основе многовариантных расчётов. Осуществляется выбор варианта оптимального решения.

Реализация решения - характеризуется осуществлением мер по конкретизации решения, доведения его до исполнителя, проведения контроля за исполнением, внесение корректив, получение резервов.

Методы принятия решения для достижения поставленных целей:

1. Интуитивный - основывается на накопленном опыте.

2. На основе здравого смысла - характеризует принятие решений путём обосновывания мероприятий, подкреплённых последовательным доказательством.

3. На основе научно-практического аспекта - характеризуется принятием решения ЭВМ, моделированием возможных последствий и анализа мероприятий, доведённых до применения.

Принятие решений предусматривают использование следующих принципов:

1. Иерархии.

2. Создание целевых международных групп.

3. Соблюдение форменных правил и процедур.

4. Планирование.

5. Использование горизонтальных связей

Понятие иерархии - принятие решения на том уровне, где больше всего информации.

Понятие создания целевых групп - формирование из различных подразделений КБ групп по принципу использования опыта и знаний для принятия конкретных решений.

Понятие соблюдения - определяет эффектный путь координации действий, основанных на выполнении поставленных ранее условий и соответствующим внутренним традициям.

Понятие планирования - направлены на координацию деятельности КБ.

Понятие использования горизонтальных связей - характеризует принятие управляющих решений без обращения к высшему руководству.

Механизм принятия решений:

1. Общее руководство.

2. Правило принятия решений.

3. План решения.

4. Принятие двусторонних решений руководителями одного уровня на основе индивидуального взаимодействия.

5. Целевые группы и их роль в принятии решений.

Процесс реализации экономических решений предусматривает создание адекватной системы потребителей окружающей среды, формирование систем управления и разработку технологической оснащённости процесса принятия решения.

Управление персоналом и регулирования характеризуют конечный этап развития банковского менеджмента. При этом регулирование предпринимательской деятельности предполагает управление предпринимательской средой в результате воздействия на факторы функционирования КБ. Рассматривается внешняя и внутренняя среда.

Внутренняя среда включает хозяйственный механизм КБ, создание новых технологий и сбытовой деятельности.

Внешняя среда предполагает наличие условий и факторов, возникших в около банковском пространстве.

Анализ внешней среды - рассмотрение рыночных отношений в целом по стране. Анализируется спрос и предложение на банковские услуги. Покупательная способность требует потребность к банковским продуктам, процесс реализации банковских услуг.

Управление внешней средой рассматривает процесс анализа воздействия государственного регулирования через систему законов, инструкций и положений. Неотъемлемая часть управления - государственно-организационное регулирование, правовое регулирование, порядок обращения и управления банками, регулирование межбанковских отношений отношений, монополистических и олигополистических систем (холдинги, концерны).

Развитие персональных связей, систематическое участие в финансово-промышленных компаний, регулирование конкуренции, согласование рыночной политики, регулирование деловой активности, антимонопольное и антитрастовое законодательство.

Регулирование на международном уровне предусматривает анализ системного управления во внешней среде со стороны таких кредитно-финансовых институтов, как МВФ, МБРР и т.п.

Банки международных расчётов, международные региональные кредитные институты и экономические группировки, подобные и составляющие основу элементов процесса регулирования.

Рассмотрение влияния внешней и внутренней среды на деятельность конкретного КБ предполагают выявление основных закономерностей, разрешающих противоречия, связанные с долговременным функционированием. Одним из таких противоречий является процесс проведения кредитных операций в условиях инфляции и стагнации.

Т.е., современные КБ посредством анализа внешней среды страхуют свою деятельность от неблагоприятных воздействий со стороны государственного сектора. При формировании банковского менеджмента КБ должны принимать во внимание национальные и политические факторы, представляющие меры государственного регулирования и включительно налоги, валютный контроль, процентную политику, кредитный контроль, изменение курса национальной валюты.

Политический фактор воздействия на банковскую деятельность обычно относят к взаимоотношениям между странами, потенциал мировых цен, международная задолженность, создание омофорных зон. Социальные факторы ,воздействие на формирование банковской деятельности опирается на рассмотрение клиентуры и персонала по направлениям - прожиточный минимум, уровень доходов населения, традиции, уровня образования, структура зарплаты и пенсионного обеспечения, наличие покупательских возможностей, наличие свободных рыночных отношений,

Наиболее серьёзным фактором в рамках социальных элементов выступает демографический показатель (в зависимости от его снижения происходит интенсивное колебание в рамках активно-пассивных операций и процентной политики).

Современное КБ, характеризуя демографические факторы опирается на определение следующих ключевых позиций:

1. Количество потенциальных клиентов, живущих в семье.

2. Количество клиентов, живущих одиноко.

3. Возраст.

4. Структура доходов.

Если ранее считалось, что только семья или одинокий человек может стать пользователем банка, то сейчас любая социальная группа рассматривается как потенциальный клиент.

Технологические факторы - широкое использование вычислительной техники в рамках сотрудничества КБ с окружающей средой. Критерии фактора:

1. Объективность.

2. Общая понятийность.

3. Срочность.

4. Доступность.

Развитие компьютерных сетей позволяет клиентам доступно обращаться в КБ, открытого и закрытого счёта, вести расчёт и кассовые операции.

Для современных КБ стало характерным наличие виртуальных филиалов, работа которых не связана с конкретными службами и определяется посещением банковских сайтов.

Внедрение новой техники в рамках технологического фактора рассматривающего более жесткие критерии к устаревшим технологиям, проведением реконструкции. Персонал современного КБ должен наряду с высшим образованием обладать навыками работы на ЭВМ.

Основополагающая характеристика развития банковского менеджмента - форма денежных отношений. Денежные отношения по своему содержанию значительно шире понятия финансовых отношений и отражают смену форм стабильности в процессе купли-продажи. Если предприятие реализует товар и получает соответствующую выручку то происходит смена форм стабильности, влияющая на финансы предприятия и является предпосылкой получаемой денежной выручки. Если за счёт последней предприятие выполняет собственные обязательства и формирует собственные средства, инвестирует расходные средства на социальные нужды, то такие денежные отношения определяются как финансовые.

В рамках определения банковского менеджмента необходимо различать финансы организаций и государства.

Финансы организаций - собственность денежных отношений, связанных с образованием, распределением и использованием денежных доходов и накоплений финансовых ресурсов, находящихся в распоряжении КБ, формирующихся за счёт доходов в рамках создания привлечённых и заёмных средств. Развитие банковского менеджмента тесно связано с формированием рыночного финансового механизма - совокупность экономических, организационных и правовых форм, методов управления финансовой деятельностью государства в процессе формирования, распределения, использования денежных ресурсов.

В рамках финансового механизма выделяется два метода финансового воздействия на развитие КБ со стороны государства:

1. Финансовое обеспечение.

2. Финансовое регулирование.

Финансовое обеспечение осуществляется в рамках бюджетного финансирования на безвозвратной основе и кредитования на основе мобилизации временно свободных денежных средств. Кредиты КБ в отличии от бюджетных ассигнований выдаются в соответствии с обеспеченным и целевым характером.

Различные формы финансового обеспечения могут применяться одновременно. Они устанавливаются в рамках выбора оптимального варианта для данного этапа развития нахождения таких пропорций - задача финансовой политики государства.

Финансовое регулирование-регламентация процессов, распределение финансовых отношений на макро- и микро - экономических уровнях, т.к. финансы выражают распределённые отношения, т.е. содержание финансового регулирования определяется способами:

1. Сальдовым.

2. Налоговым.

Сальдовый способ-распределение ДС по элементам, сметам затрат, среди которых один элемент является консультативным, а остальные определяются на основании самостоятельных расчётов.

Налоговый способ - характеризуется тем, что вся система доходов распределяется по установленным законам, ставкам и срокам. Метод позволяет обеспечить равные требования со стороны государства по всем КБ по поводу использования ими производственных, трудовых и других ресурсов, создав им равные финансовые условия. Вся финансовая система организационно входит в состав социально-экономической среды, главное свойство которой - в её основе лежат интересы людей. Любая социальная система состоит из таких элементов как коллективная и личный интересы, формы и направления развития, анализ и контроль. Элемент систем предполагает наличие структурных подразделений в рамках её функционирования.

Основы финансовых отношений - финансовая среда и финансовые ресурсы.

Характеристика банковского менеджмента со стороны финансовых отношений определяет процесс управления способами формирования, регулирования, развития всех форм финансовых. В банковской деятельности реализация таких форм опирается на определённый лимит процентных ставок, сроков операций количестве потенциальных потребителей.

Финансовые отношения, характеризующие связь КБ и предприятия отличающиеся от связей КБ с филиалами. Это отличие заключается в статусе, определением правового обеспечения, в характере возможных форм взаимоотношений.

Управление банковскими операциями.

Управление ликвидностью КБ.

В рамках современного управления банковской деятельностью рассматривается процесс включают:

1. Управление ликвидностью.

2. Управление активами КБ.

3. Управление пассивами КБ

4. Управление процентной полнотой КБ.

5. Управление портфелем ценными бумагами.

6. Инвестиционная стратегия и управление риском.

Управление ликвидностью один из важных процессов соответствия банковской деятельности целям банковской организации.

КБ, проводя свои операции испытывает постоянное противоречие между ликвидностью и рентабельностью, которая выражается в противоречии между вкладчиками и акционерами.

Вкладчики стремятся к стабильной выплате процентов по депозитам и вкладам, а акционеры - к увеличению выплат по дивидендам от приобретённых акций банка и склонностью к расширению активных операций, в том числе рисковых.

Современное расширение активных операций однозначно приводит к подрыву ликвидности и создаёт угрозу невыплаты по вкладам и депозитам.

В соответствии с этим для банковских организаций наиболее важно поддержание высокой ликвидности. При формировании систем банковского уровня как основы банковского менеджмента, определяется понятием ликвидности-способности погашать обязательства банком перед своими клиентами. Важное условие соблюдения ликвидности - наличие баланса между активными и пассивными по срокам и по структуре.

В современной мировой банковской практике применяются следующие оценки банковской ликвидности.

Ликвидностью считаются такие активы, которые могут быть легко превращены в наличные средства с небольшим риском потерь или вообще без них.

Активы КБ складываются из наиболее и наименее ликвидных средств. Самые ликвидные в мировом банке практически считается кассовая наличность и краткосрочные государственные облигации. Все прочие активы рассматриваются в зависимости от того, как быстро они могут быть превращены в на личные средства путём продажи или инкассирования.

Среднесрочные или долгосрочные ценные бумаги считаются менее ликвидными ,так как требуют время на свою реализацию, включая в поиск потенциального партнёра. Ещё менее ликвидными считается банковская недвижимость, в силу долгой процедуры оформления и реализации, и выданные кредиты, так как их востребование происходит по истечению срока погашения. Возврат основной суммы долга ежемесячными взносами существенно повышает ликвидность портфеля кредитов, но добиться её полностью невозможно.

Один из способов создания ликвидного портфеля - ориентация его на структуру фондового рынка.

Банк считается ликвидным в том случае, если сумма его наличных средств и других ликвидных активов, а также возможность быстро мобилизовать средства из других источников, достаточных для своевременного погашения долгов и финансовых обязательств.

Основным параметром, характеризующим работу руководства КБ - величина и форма ликвидных активов.

Необходимо учитывать, что КБ вынуждены жестко выполнять требования Центробанка об обязательных резервах. Поддержание ликвидности на высоком уровне связано с необходимостью компенсировать сезонные, либо непредвиденные колебания спроса на кредит или объёмы вкладов. Большая часть этих потребностей посредством маркетинга известна заранее и покрыта за счёт ожидаемого притока наличности (вклады, средства в погашении кредита, доходы).

Специфика работы КБ заключается в том, что наличные средства особенно необходимы тогда, когда неожиданно возникает прибыльная сделка. Банк обязательно должен иметь достаточно средств при заявках на кредит в условиях экономического бума, так как в случаях их отступления КБ не использует предоставленную ему возможность.

Предусматривая чрезвычайные условия банк вынужден держать часть средств в ликвидной форме. Банковская ликвидность планируется в рамках всего менеджмента, хотя всех неожиданных ситуаций учесть невозможно.

В современных условиях одним из катастрофических условий является ситуация изъятия вкладов из банков при следующих непредвиденных обстоятельствах:

1. Закрытии большинства предприятий.

2. Экономического кризиса.

3. Банковской реформы.

Следовательно КБ должен располагать необходимыми и достаточными резервами для защиты устойчивости.

Ликвидность часто характеризуется запасом (потоком) денежных средств или других активов.

Измерение ликвидности по запасам предполагает оценку активов, которые можно превратить в наличные денежные средства.

Для определения достоверности ликвидных активов необходимо сравнивать запасы банковской организации с потреблениями в ликвидных средствах. Но в современных условиях такой подход является ограниченным, так как в данном случае не учитываются ликвидные средства, которые КБ могут получить на рынке капиталов, путём проведения различных доходных операций.

В тоже время рынок не всегда может характеризоваться получением высоких доходов в силу сложившейся конъюктуры на рискованные операции. В соответствии с этим измерение или оценка ликвидности КБ определяется:

Считается, что коэффициент ликвидности тем выше чем меньше КБ производит вложений в ценные бумаги и предоставляет кредиты.

В рамках управления коммерческим банком, коммерческие банки должны крайне осторожно повышать уровень процентных ставок в случае ухудшения ликвидности. Если коэффициент ликвидности возрастает, то КБ стремиться решить проблему ликвидности заимствованием на рынке капиталов с помощью активным управлением пассивами, а не перегрузкой своих активов в целях продажи их части.

Следует учесть, что чем больше КБ помещает свои вклады в кредиты ,тем меньше становится показатель ликвидности .Показатель ликвидности на основе запасов определяет недостатки:

1. Не даёт представление о реальной структуре активов.

2. Повышается рисковость финансового портфеля.

Показатели ликвидности рассчитаны на основе банковских балансов изначально устанавливают отношения между краткосрочными обязанностями и быструю реализацию активов, необходимыми для обеспечения выполнения КБ обязательств. Краткосрочные обязательства, сгруппированные по разделам пассива на любой момент , временно должны обеспечивать банковскую ликвидность быстро реализующимися активами, отражённых по соответствующим разделам активов.

Различают следующие показатели ликвидности:

1. К_авs ликвидность

2. К_тех ликвидность

3. К_{относит} Ликвидность

4. К_{покрытия} краткосрочных обязательств

5. К_{деловой} активности

Основными, в рамках расчётов ликвидности становятся К_авs и К_{покрытия}.

К_авs ликвидности рассматривает наличность в кассе КБ, средства для инкассации и отдельные виды ценных бумаг, которые можно немедленно реализовать. К_авs ликвидности меньше или равна 1, так как в противном случае свидетельствует о нерациональном использовании КБ своих ресурсов из за их чрезмерного размещения в наличности.

Как правило, краткосрочная задолженность не может подлежать погашению в одни и те же сроки, следовательно в частности её покрытия могут включать ожидаемые поступления.

К_{покрытия} характеризуется наличностью, остатком средств на счёте в ценных бумагах и других быстрореализуемых активах, в которые КБ помещают часть своих активов.

К_{покрытия} краткосрочных обязательств свидетельствует о степени покрытия наиболее ликвидных активов КБ, его краткосрочных обязательств, но не может считаться авs критерием ликвидности. Для оценки наиболее ликвидных активов нужно иметь информацию о среднем сроке погашения кредитов, методе погашения и кредитоспособности заёмщика.

В современной практике банковского управления возникает противоречивость в оценке ликвидности с помощью коэффициента покрытия.

КБ может быть более ликвидным с коэффициентом в 70% чем КБ с коэффициентом в 50%,так как в первом случае имеются более стабильные вклады, а во втором - подвержены колебаниям.

К_{покрытия} на основе запасов применяется и считается полезным для КБ, так как его рост сигнализирующего необходимости принять определённые действия для анализа деятельности и для повышения ликвидности посредством мероприятий по увеличению доходности.

При равенстве К_{покрытия} 15% он требует к себе самого пристального внимания, особенно при неустойчивой экономике.

В странах с развитыми банковскими системами допустим уровень К_{покрытия} равен 10-5%.Низкий коэффициент покрытия возможен для КБ со значительным портфелем векселей или кредитов, годных к переучёту, или рефинансированию, что позволяет более быстро мобилизировать ресурсы.

Т.о. снижение величин К_{покрытия} не свидетельствует о надвигающейся неплатёжеспособности КБ и отражает процесс возникновения у него негативной ситуации с ликвидностью.

В рамках рыночной экономики считается, что на банковскую ликвидность и состояния ликвидных средств могут влиять следующие группы факторов:

1. Случайные, т.е. забастовки, стихийные бедствия и катастрофы.

2. Сезонные явления, характеризующие с/х, строительство и т.д.

3. Циклические колебания (спады, депрессии, подъёмы.)

4. Долговременные колебания, включая несколько экономических циклов:

стагфляция, галопирующая инфляция

Рассматривая проблему поддержания ликвидности, как сложную в мировой практике были разработаны методы управления ликвидностью:

Управление коммерческими ссудами, перемещение активов, управление ожидаемыми доходами, управление пассивами.

Долгое время основу процесса управления ликвидностью составляло управление коммерческих ссуд (XV11 век) и включая следующие методы управления:

КБ будет сохранять стабильную ликвидность в том случае, если его активы помещены в кратковременные ссуды, которые своевременно погашаются при нормальном состоянии условной активности. КБ должны кредитовать, только последние стадии движения товарооборота от производства к потреблению.

Для этого КБ должен выдавать ссуды под товарные запасы и на пополнение оборотного капитала и не вкладывать средства в ценные бумаги, в недвижимость, не предоставлять долгосрочных кредитов, потребительских ссуд. Данная точка нашла своё отражение в законах о ценных бумагах по переучёту векселей КБ. Основной недостаток теории - она не учитывает потребительской способности развития экономики. Использование теории в банковской деятельности по существу запрещает КБ кредитовать предприятия, компании на длительный срок, а также вкладывать средства в фондовые ресурсы и недвижимость. Такие ограничения привели в большинстве стран к развитию таких конкурирующих кредитно-финансовых институтов, как сбербанки.

Другой недостаток теории - не учитывает относительную стабильность, банковских вкладов, которые могут быть изъяты по требованию, а также т. исходит из предпосылок, что при нормальной канъюктивности все ссуды будут погашаться своевременно. Учитывается, что кратко-средняя ссуда создаёт ликвидность только в условиях нормальной экономической конъюктивности.

Таким образам ограничительный характер теории сдерживает развитие банковской деятельности. В тоже время такая теория широко используется для начинающих КБ, осторожность которых основана на сохранении ликвидности конкретными видами вложений.

Следовательно, в современных условиях метод управления коммерческими ссудами включает этапы:

1. Определение конъюктивного экономического рынка.

2. Согласование прибыли КБ со ставкой рефинансирования

3. Определение кредитоспособных заёмщиков и выбор наиболее предпочтительных вариантов.

4. Определение оптимальной формы кредитования.

5. Расчёт длительности использования коммерческих ссуд и механизма их возврата.

Теория коммерческих ссуд не отвечает предъявляемым требованиям. В настоящий момент на практике во избежании недостатков в теории КБ стали использовать другие принципы - теория перемещения активов. Согласно этой теории активы КБ можно считать достаточно ликвидными в том случае, если их можно переместить, продать другим кредиторам, или передать инвесторам. Так в случае непогашения кредита в срок, переданные в обеспечение ссуды ТМЦ, могут быть реализованы на рынке за наличные средства, а в случае необходимости могут быть рефинансированы в ценные бумаги. Поэтому условия покрытия потребностей КБ в ликвидных ресурсах является постоянное увеличение активов, которые можно продать. В таких условиях банковская система считается ликвидной, если ЦБ свободно покупает предлагаемые для переучёта активы.

Метод характеризуется способностью КБ постоянно держать активы в процессе их движения в постоянной форме.

Длительное время в практике КБ в качестве одного из самых ликвидных ресурсов рассматривали наличие быстрореализуемых ценных бумаг. Возможность быстро превратить ценные бумаги в денежные средства охарактеризовало процесс страхования КБ от возможных внезапных спадов в экономике. Поэтому КБ опирается на них как на резервы двойной очереди после уставного капитала.

Управление ожидаемыми доходами - характеризуется процессом, когда в рамках получения банком максимальной прибыли определяется вариант с прогнозированным доходом. При этом по большей части анализируется активных операций и незначительную часть пассивных. Формирование ожидаемого доходов основывается на разработке структуры оптимального портфеля ц/б и портфеля инвестиций (учитывается как кредиты, выданные, так и получаемые.). Метод характеризуется способностью КБ с достаточной точностью спрогнозировать возможную прибыль (убытки) от осуществлённых операций.

Управление пассивами.

Управление пассивами - определяется процессом разработки методов управления пассивами.

Характеризуя метод перемещения активов, необходимо определить степень риска, не связанного с требованием ликвидности и не имеющего каких-либо пределов для инвестирования.

Т.о. наиболее целесообразным считается вложения КБ в объекты, исходя из высоких процентных ставок, но в настоящий момент КБ не вкладывают все средства в сферу, где процент наиболее высокий, а осуществляется процесс равномерно, помещая свои ресурсы в сферы с умеренным риском.

Сам процесс управления пассивами в системе банковского менеджмента - ключевое звено. Как правило, в КБ управление в рамках таких операций подлежат вклады до востребования: срочные, сберегательные, срочно- депозитные сертификаты, краткосрочные депозиты, сертификат денежного рынка. Главная задача любого КБ расширение клиентуры для увеличения депозитных операций. В настоящее время рассматриваются следующие методы управления пассивных операций:

1. Определение оптимальной МТБ и квалифицированного персонала.

2. Учёт общеэкономической ситуации в стране и мирового конъюнктуры.

3. Учёт при планировании пассивных операций своего местонахождения и расположения филиалов, предусматривает оказание небанковских услуг.

4. Учёт опыта старых КБ, давно работающих на рынке и привлекавших средства, последовавших поколений вкладчиков.

5. Развитие и расширение пассивных операций КБ в рамках гибкой политики с одновременным поддержанием устойчивости.

6. Использование факторов ЦБ и внутреннего рынка для расширения пассивных операций.

7. Развивать систему маркетинга, вводить новые проекты, эффективно использовать рекламу в СМИ.

В рамках управления пассивами существует два функциональных понятия:

1. Депозитная экспансия.

2. Сокращение вкладов.

Депозитная экспансия характеризуется агрессивной маркетинговой политикой, основанной на низких или высоких процентных ставках и как следствие большей надёжности и доходности. Этот метод выбирается КБ для увеличения привлекаемого капитала или снижению ликвидности старых КБ.

Метод сокращения вкладов - сокращение ярко выражается в инвестиционной политике в рамках которой будущие кредиты должны обеспечить максимальную прибыль и дополнительные обязательства перед вкладчиками рассматривается как помеха.

Если бы КБ не занимались ссудными и инвестиционными операциями ,объём их депозитов был бы равен сумме наличных денежных средств КБ, а их доходность складывалась бы из комиссионных вознаграждений. Для инвестирования системы, в рамках получения дополнительной прибыли предусматриваются законом резервы и любые другие средства КБ направляет на операции кредитования.

Так если сумма депозитов КБ 1 млн. USD, а резервы для обеспечения по закону 250 тыс. то излишек получается 750 тыс. КБ отдаёт взаймы. Операция продолжается при условиях сотрудничества всех КБ и готовности ЦБ, поддержать её путём предоставления дополнительных резервов.

Управление процентной политикой КБ.

Процесс управления процентной политикой напрямую связан процентным риском ,который означает ,что средняя стоимость привлечённых средств в КБ, т.е. депозитов и взятых взаймы денег, может обогнать в течении срока действия кредита процентную ставку по ним.

Процентный риск можно избежать в том случае, если изменённый доход от активов можно полностью сбалансировать как по срокам, так и размерам. Но нельзя сбалансировать все кредиты.

Управление процентной политикой основывается на управлении процентным риском и включает в себя управление активами и обязательствами. Особенность управления - наличие границ.

Управление активами ограничивается ликвидностью и кредитным риском, которые определяют содержание портфеля рисковых активов и с другой стороны ценовой конкуренцией со стороны других КБ.

Управление обязательствами затруднено из-за ограниченности выбора размера долговых институтов и за счёт ограничения доступа средств, необходимых для выдачи кредита.

Задача управления - минимизация риска в пределах прибыльности и ликвидности. Выделяют позиционный и структурный риски.

Позиционный риск - риск по какому-либо отдельному фактору (по проценту в конкретный момент). Если КБ выдал кредит с плавающей кредитной ставкой, то неизвестно принесёт ли он доход КБ.

Структурный риск - связан с изменением процента и полностью отражается по ББ.

Процентный риск влияет на прибыль и баланс.

В настоящее время причины процентного риска:

1. Неправильный выбор разновидностей процентной ставки (сложные, простые, постоянные, фиксированные, плавающие и т.п.).

2. Недоучёт в кредитном договоре возможных изменений процентных ставок.

3. Изменение процентной политики ЦБ.

4. Установление единого процента на весь срок пользования кредитом.

5. Недостатки в разработанной кредитной политике.

6. Ошибочное определение величин процентной ставки.

В целях предотвращения процентного риска КБ старается приспособить проценты к новым условиям денежного рынка. При этом осуществляют учёт изменения структуры баланса банка и определяют компенсацию процентного риска.

Если в балансе банка возникает процентный риск, то в пассиве должен быть заложен механизм его компенсации. Размер компенсации определяется с помощью специальных методов управления процентным риском.

1. Метод управления банковской маржой.

2. Управление GAP

Управление банковской маржой - процесс тщательного и постоянного анализа изменений на рынке банковских операций в ценах экономики и процентных ставок.

Контроль за процентной маржой характеризуется прибылью между процентным доходом от активов, приносящим прибыль и процентами расходов по обязательствам. Кроме маржи обращается внимание на определение SPREAD- разница между средневзвешенной процентной ставкой по активам и обязательствам. Оба этих показателя отражаются в отчётах КБ. Определяется методом прогнозирования. В условиях инфляции прогнозировать процентную ставку сложно, поэтому управление направленно на сбалансирование процентов по срокам. Такой процесс невозможен, если КБ имеет на балансе активы с фиксированными и плавающими ставками.

Балансирование активов и пассивов позволяет КБ установить процентный SPREAD и, следовательно нейтрализовать процентный риск.

Управление GAP означает расхождение активов и пассивов с фиксированной ставкой в данный период. Управление GAP можно определить как управление уровня активов и пассивов, чувствительных к процентным ставкам.

При GAP больше 0, активы с изменяющейся ставкой превышают пассивы.

Степень процентного риска, влияющая на процентную маржу и SPREAD зависит от величин разрыва, скорости и длительных изменений процентной ставки КБ:

1. Поддерживать диверсифицированный по ставкам, срокам, секторам хозяйства портфель активов.

2. Разрабатывать оперативные планы с учётом текущего состояния и прогнозов движения ставок.

3. Не связывать каждое изменение с началом нового цикла процентных ставок.

Основная роль процентной политики - умение определить цену кредита. Учитываются факторы.

1. Риск кредита.

2. Конкуренция.

3. Ориентация КБ на развитие.

4. Прибыльность.

5. Цена приобретённых ресурсов.

6. Ставка рефинансирования.

Методика управления активными операциями.

Важной стороной банковского менеджмента является выбор направления и способа управления активами КБ. В мировой банковской практике выделяется три основных метода управления активами :

1. Общий метод распределения средств.

2. Распределение средств или конверсия активов.

3. Научный метод.

Сущность первого метода: из средств, собираемых путём пассивных операций КБ образовать общий фонд, который размещается без учёта срока вкладов пассивных операций КБ. Собирает основные денежные источники в виде акционерного капитала, вкладов до востребования, сберегательных вкладов, срочных вкладов и на их базе создаёт общий фонд средств, которые затем будут размещены в активных операциях КБ.

Размещение средств осуществляется по следующим статьям:

1. Первичные резервы - наличие ДС, чеки, другие платёжные средства в процессе инкассирования, счёта в ЦБ, счёта в других КБ и т.п.

2. Вторичные резервы включают: государственные ц/б и средства на ссудных счетах. Другие составляющие: ссуды, ц/б частных компаний, здания и сооружения.

Общий метод размещения средств считается рискованным, так как может подорвать ликвидность КБ. Его применяют в основном крупные КБ, располагающие значительными денежными ресурсами, которые могут не соблюдать сроки вкладов. Средние и малые КБ такое пропорциональное распределение средств не производят и ориентируются на метод распределения активов или конверсию.

Метод распределения активов - основан на том, что размер необходимых КБ ликвидных средств зависит от источника привлечения фондов по срокам. С помощью этого метода делается попытка разграничить источники средств в соответствии с нормальными обязательствами. Резервов и скоростью их обращения.

Например вклады до востребования требуют более высокой нормы обязательств. резервов по сравнению со сберегательными и срочными вкладами. При этом объём их оборачиваемости также выше, чем у других вкладах. Поэтому вклады до востребования чаще помещаются в первичные и вторичные резервы и реже в инвестиции.

Т.е. метод расширения активов создаёт внутри самого КБ несколько центров ликвидности и прибыльности, использование для размещения средств иных активов из других источников. Такие центры в мировой практике определяются термином - банки внутри банков. Размещение средств из каждого центра осуществляется независимо от размещения средств из других центров.

Основное преимущество метода - координация срока между вкладами и их вложениями в активы. Уменьшение ликвидных активов, увеличение дополнительных вложений в ссуды и инвестиции. Таким образом, увеличение нормы прибыли достигается устранением избытка ликвидных активов, которые противостоят сберегательным и срочным вкладам, основному капиталу.

Основу данного метода составляет объём обращения различных вкладов. Недостатки метода:

1. Отсутствует тесная связь между отдельными группами вкладов и общей суммой вкладов.

2. Существует независимость источников средств от путей их использования, так как одни и те же клиенты вкладывают и занимают средства у КБ.

3. В рамках метода конверсии средств КБ опираются на средства, а не на предельный уровень ликвидности.

Общий метод и метод распределения активов, как правило, акцентирует внимание на ликвидность обязательных резервов и возможном изъятии вкладов, уделяя меньше внимания удовлетворению заявок на кредит (недостаток обоих методов). Учитывая недостатки КБ в своей практике используют научные методы управления активами.

Научный метод.

-основа метода целевая функция:

P = @1X1 + @2X2 + @3X3 + ... @NXN

P- сумма прибыли

X- сумма инвестирования

@- проценты соответственно по:

а) государственным кратковременным обязательствам

б) государственным долгосрочным обязательствам

в) первоклассным коммерческим ссудам

г) срочным ссудам

д) потребительскому кредиту

е) ипотечному кредиту и т.п.

Цель метода - стремление к максимальной прибыли. Научный метод предусматривает, что при любом риске, который не связан с требованиями ликвидности и не имеет каких-либо пределов для инвестирования КБ делает вложения, исходя из высших процентных ставок, т.е.

P(n) = 0,04X1 + 0,05X2 + 0,12X3 + 0,13X4

то процент по инвестициям и кредитам должен быть 12-13%.

Однако наличие других клиентов заставляет банк соблюдать нормы регулирования со стороны ЦБ. Исходя из этого, КБ не будет вкладывать все средства в сферу, где процент наиболее высокий, а произведёт вложения достаточно равномерно, поместив значительную часть своих ресурсов в те сферы, где существуют более высокие проценты.

Т.о. КБ получит достаточную прибыль и сохранит ликвидность на высоком уровне.

Все три метода широко используются в настоящее время, но наиболее эффектным является третий метод.

Определение стоимостной оценки портфеля инвестиций посредством расчёта прибыли, от размещённых облигаций и стоимости других ц/б.

Оценка инвестиционного портфеля *портфельным* способом.

Количество облигации соответственного выпуска умножается на цену существующую на момент закрытия биржи (последняя цена сделки на бирже). Итоговый расчет производится по формуле:

Р = ( С + В ) - А

Р - прибыль ,получаемая дилером за анализированный период .

С - оценка портфеля, находящегося на балансе КБ.

В - сумма выручки от продажи облигаций за весь оцениваемый период.

А - сумма, затраченная на покупку облигаций за анализируемый период.

Основной недостаток портфельного способа оценки инвестиций - условность реальной оценки стоимости портфеля на конкретную дату (цена закрытия биржи не представляет собой реальную стойкость всех имеющихся облигаций.)

Операционный способ - прибыль рассчитывается как разность денежной суммы, потраченным дилером, выручает денежные суммы издержек на покупку и реализацию ц/б.

Доходность проводимых сделок определяется показателями работы КБ по работе с ц / б. Для определения резервов работы всего отдела за относительно продолжительный период необходимо рассчитать средневзвешенную доходность от проводимых операций по следующей формуле.

Е Y_i

V_m = --------------------- ;

E K_i

V_m- годовая средневзвешенная доходность операций по формуле бескупонной облигации.

Y_i- доходность по каждой сделке

K_i- количество облигаций проданных в каждой сделке.

Рассчитать, т.о. доходность инвестиций, можно провести сравнение между вариантами инвестирования в государственные ц/б и альтернативными видами вложений. Если при этом предполагаемая сумма доходов будет невелика, то необходимо проанализировать сроки инвестирования в облигации. Они должны быть сравнительно малы, так как только в этом случае, при низкой доходности они могут выступать регулятором ликвидности баланса КБ.

Если доходность инвестируемая в краткосрочные облигации не сравнима с доходностью от МБК и срок инвестирования больше одного месяца, то в организационном отношении необходимо констатировать невозможность использования данного рынка в целях регулирования ликвидности и получения доходов.

Пути улучшения качества работы:

1) Организационные

а) реорганизация отдела

б) повышение квалификации сотрудников

в) сотрудничество с консалтинговыми фирмами

г) наём квалифицированных специалистов

д) работа с биржами

2. Финансовые

а) Анализ проводимых сделок и мероприятий с выявлением негативных направлений вложений и продажи облигаций

б) определение и возможное сокращение временных интервалов операции

в) поиск и анализ других финансовых рынков, где работа может быть эффектной.

На основании данных групп выделяются приоритетные направления работы с инвестиционным портфелем, характеризующим оптимальное соотношение существующих и доходных ц/б, при котором портфель считается прибыльным.

Способы и особенности улучшения организационных структур управления КБ.

На структуру управления КБ-ом решающее влияние оказывает форма мобилизации СК. Второй фактор - организационное построение КБ, определяет степень развития его филиальной сети, его самостоятельность и структуру задействованного персонала.

Независимо от формы организации СК право управления КБ-ом имеют его учредители. Такое право реализуется с помощью непосредственного участия в органах управления КБ-ом.

Одна из основных функций в процессе управления КБ-ом определение стратегических направлений развития организации. Процесс рассмотрения стратегических перспектив, принятие решений обоснования КБ, принятие устава КБ, рассмотрение отчётных балансов КБ находится в управлении собрания акционеров. Высший орган реализует свои непосредственные функции через исполнительный и контрольный органы.

Функционирование КБ, права и обязанности её сотрудников определяется уставом КБ. В уставе КБ конкретизируется ответственность его председателя. Для упрощения форм управления КБ в настоящее время создаются кредитный и ревизионный комитеты. Функции данных исполнителей комитетов определяют анализ размещенных средств, путей их размещения и контроль за проведением правомерности сделок, законности выбираемых операций и общую постановку банковского контроля. Организационная структура КБ формируется подразделениями, управлениями, службами, отделами.

Важное условие эффективности функционирования организации банка-выбор оптимальной организационной структуры - она должна соответствовать следующим принципам:

1. Дифференциация - определяет функционирование отделов и подразделений в условиях чётко разграниченной компетенции

2. Пропорциональность характеризует формирование объёма работ, равномерную загруженность всех остальных подразделений.

3. Непрерывность определяется возможность постоянного функционирования подразделений и отделов.

Основной критерий организационного построения банковской организации - экономическое содержание и объём выполняемых банком операций.

Организационная структура может пересматриваться в связи с необходимостью регулировать новые направления работы КБ или перераспределение обязанностей в организации.

Различают две формы управления:

1. Организационное управление.

2. Экономическое управление.

Организационное управление - определяет расстановку и порядок взаимодействий подразделений, распределений и перераспределения их обязанностей, формирует иерархию подчинённых, характеризует взаимосвязь исполнительных и контрольных органов в области передачи информации.

Экономическое управление реализует управление функции, касающейся финансового функционирования КБ, обеспечивает ликвидность, рентабельность и надёжность организации, занимающейся определением перспективных финансовых направлений, составляет бизнес планы, анализирует выполнение принятых решений, разрабатывает конкретные мероприятия по оптимизации активов и пассивов, операций КБ.

Центральное звено в осуществлении активных операций - управление кредитованием. Совместно с экономическим управлением и кредитным комитетом управление определяет общую политику и порядок её реализации в зависимости от направления кредитования и финансирования.

Работу экономического и кредитного управлений курируют заместители председателя КБ. Работу других управлений - заместители Председателя КБ, которые одновременно являются директорами соответствующих отделов.

Отдел анализа и прогнозирования занимается решением комплекса вопросов по определению текущей и перспективной ликвидности, проводит анализ ф/х деятельности КБ. В то время как организация управления ориентируется на функционирование отдела организации хозрасчётной деятельности (Анализ расходов, доходов КБ, меры по их оптимизации).

Работу остальных структурных подразделений контролируют помощники председателя КБ. Их контроль осуществляет отдел планирования экономического управления.

Организационная и управленческая структура регламентируется уставом, в котором существует положение об органах управления и их структуре. Одно из основных подразделений КБ-Совет КБ, на который возлагается функция определения основных стратегических направлений развития организации. Управление организационной структурой - сложная схема взаимодействия отдельных подразделений и служб. Полная организационная структура, количество отделов, специализация служб, состав руководства и распределение полномочий во многом зависят и распределяются экономической целесообразностью. В общей организационной структуре можно выделить два типа отделов:

1. Отделы выполняющие штабные функции.

2. Линейные отделы непосредственно занятые выполнением операционной работой.

Основа деятельности штабных отделов - обслуживание линейных подразделений и помощь этим отделам для повышения эффективности их деятельности.

В настоящее время не существует КБ-ов с практически одинаковой структурной. Изменяется набор подразделений, состав руководящих органов ,меняются задачи ,система взаимодействия между отделами ,Именно она определяет схему построения банковских организаций .

В современном банковском менеджменте существуют несколько принципиальных схем построения КБ, каждая из которых адекватна определённому типу финансового рынка:

1. В условиях локального рынка, ограниченного контингента клиентов, отсутствия активного соперничества других КБ, переразвития или полного отсутствия филиальной сети. Наиболее распространённой является пирамидальная схема построения КБ.

ПРЕДСЕДАТЕЛЬ КБ

(Президент)

ВИЦЕПРЕЗИДЕНТ ВИЦЕПРЕЗИДЕНТ

по ссудам по инвестициям

ВИЦЕПРЕЗИДЕНТ ВИЦЕПРЕЗИДЕНТ

по кассовым и депозит. операц. по транспортным операциям

ВИЦЕПРЕЗИДЕНТ ВИЦЕПРЕЗИДЕНТ ВИЦЕПРЕЗИДЕНТ

по админ. вопросам ревизионного комитета по маркетингу

Для схемы характерна предельная простота связей между руководством и подчинёнными и непосредственное подчинение отделов высшему руководству.

В КБ-е имеющем пирамидную схему, как правило, существует 6-8 отделов, охватывающих основной круг операций. Вообще все схемы построения банковских организаций характеризуются двумя видами взаимосвязей в рамках передачи информации:

а) Вертикальные связи - характеризуют жёсткую иерархию

б) Горизонтальные связи определяют более демократичные подходы к процессу управления в КБ.

2. С усилением специализаций отдельных операций-с переходом от оптовых операций избран. клиентуры к розничному обслуживанию отдельных клиентов, с расширением объёмов банковской деятельности - организаторская структура КБ неизменно меняется. При этом может существовать множество вариантов, которые имеют одну общую черту: всё больше полномочий переходят от центральных органов управления к руководителям более низкого звена. Возникают промежуточные звенья между руководством КБ и низовыми структурами. Одна из альтернативных схем обеспечивает равномерное распределение функций и усиление роли отделов КБ, появляется географическая структура КБ.

ПРЕЗИДЕНТ

ФИНАНСЫ МАРКЕТИНГ

ИСПОЛНИТ. ВИЦЕПР. ИСПОЛНИТ. ВИЦЕПР.

1-ГО РАЙОНА 2-ГО РАЙОНА

АДМ. КОНТРОЛЬ. АДМ. КОНТРОЛЬ

ОТДЕЛЕНИЯ ОТДЕЛЕНИЯ

ССУДЫ ССУДЫ

Подобная организационная структура в большей своей части определяется областью взаимодействия конкретных подразделений и районом применения выбранного направления. При этом сама структура носит ярко выраженный предпринимательный характер, характеризующаяся перспективными горизонтальными связями при существующей иерархии.

3. На большей территории организация банковского учреждения характеризуется функциональной схемой.