Финансовый план Расчет первоначальных инвестиций

Таблица 18. – Расчет первоначальных инвестиций

Наименование статей затрат	Сумма в год, руб.
Реклама	1283000
Сырье	34 801 055,00
Аренда	45 000 000
Оборудование	2 228 609
Амортизация	267 414
Электроэнергия	200 400
Затраты на связь	39 200
Организационные затраты	82000
Ремонт	400 000
Заработная плата (ФОТ)	14426800
ИТОГО	98 728 478

Таким образом, для осуществления данного проекта необходимо:

• Собственный капитал в размере 80 000 000 рублей;

• Заемный капитал в размере 18 728 478 рублей, которые планируется получить в форме процентного займа. Процентная ставка в год согласно договору, будет составлять 15%. Период действия договора 5 лет. Денежные средства согласно условиям договора предоставляются единовременно. Погашение основного долга будет происходить равными годовыми выплатами, которые составят 5 630 638 руб. ежегодно с учетом процентов.

Расчет чистой прибыли

Таблица 19. – Расчет чистой прибыли

Статьи доходов и расходов	Сумма за год, руб.
Выручка от продажи продукции	229 146 674
Затраты на сырье	34 801 055
Валовая прибыль	194 345 619
Переменные затраты
Реклама	1283000
Электроэнергия	200 400
Затраты на связь	39 200
Выплаты по кредиту	5630638
Организационные затраты	82000
Заработная плата (производственный и обслуживающий персонал)	8779800
Итого	16 015 038
Постоянные затраты
ФОТ (АУП)	5647000
Ремонт	400 000
Амортизация	267 414
МБП	326825
Аренда	45 000 000
Итого	51 641 239
Прибыль до налогообложения	126 689 342
Налог на прибыль (20%)	25337868
Чистая прибыть	101 351 474

Swot-анализ предприятия

Сильные стороны Компании	Возможности Компании во внешней среде
Высокий уровень квалификации руководящих сотрудников предприятия Высокое качество выпускаемых товаров Дилерские договора (среднесрочные) с известными поставщиками качественного сырья Организация  Отдела перспективного развития,  который возглавит опытный руководитель (Креативный директор). Руководитель отдела участвовал в создании 7 новых бизнесов.	Улучшение сервиса и сокращение времени на обслуживание Возможность узкой специализации Развитие корпоративных клиентов и новых потребителей Интеграция с представителями сферы услуг (event-услуг) Плотная интеграция с поставщиками и получение больших скидок Увеличение рентабельности, контроль над затратами Развитие новой услуги (кейтеринг) Внедрение ноу-хау
Слабые стороны компании	Угрозы внешней среды для бизнеса
Низкая заинтересованность рядовых сотрудников предприятия в его развитии Отсутствие собственной площадки (и договора долгосрочной аренды с последующим правом выкупа) Отсутствие Маркетингового отдела и Маркетинговой информационной системы  Предполагается высокая текучесть кадров (20%), что может негативно повлиять на качество продукции Существует опасность внутренних конфликтов среди АУП, что может привести к несогласованности действия в сфере управления рестораном	Нестабильность курса доллар (закупочные цены привязаны к $, а продают в рублях) Ожидается выход на рынок новой крупной иностранной компании-конкурента С будущего года многие потенциальные потребители (крупные компании) будут заключать договор с рестораном на долгосрочное корпоративное обслуживание по результатам открытого конкурса

Таким образом, на основе проведенного анализа можно сделать следующие выводы.

Высокий уровень квалификации руководящих сотрудников предприятия позволит ресторану улучшить сервис и сократит время на обслуживание клиентов, а также привлечь корпоративных клиентов и новых потребителей. НО: этому может помешать предполагается высокая текучесть кадров (20%), что может негативно повлиять на качество продукции и существующая опасности внутренних конфликтов среди АУП, что может привести к несогласованности действия в сфере управления. Кроме того, с будущего года многие потенциальные потребители (крупные компании) будут заключать договор с рестораном на долгосрочное корпоративное обслуживание по результатам открытого конкурса, что может осложнить положение.

Дилерские договора (среднесрочные) с известными поставщиками качественного сырья путем профессиональных переговоров может способствовать плотной интеграция с поставщиками и получение больших скидок, что в свою очередь обеспечит увеличение рентабельности и усилит контроль над затратами.

Организация Отдела перспективного развития, который возглавит опытный руководитель (Креативный директор – руководитель отдела участвовал в создании 7 новых бизнесов) ускорит Развитие новой услуги (кейтеринг), а также разработку и внедрение ноу-хау в работу ресторана.

Кроме того, стоит опасаться такой угрозы внешней среды для ресторана как выход на рынок новой крупной иностранной компании-конкурента. Конкурентоспособность ресторана может оказаться недостаточной, что вероятно усугубиться отсутствием Маркетингового отдела и Маркетинговой информационной системы, что делает ресторан менее чувствительным к изменениям со стороны рынка и ожиданий целевой аудитории.

Также, стоит отметить, отсутствие собственной площадки (помещения). Переезд ресторана, помимо возникнувших непредвиденных расходов, приведет к понижению имиджа ресторана и определенного числа постоянных клиентов, что может оказаться критическим фактором при выходе на рынок нового игрока.

Нестабильность курса доллара ставит вопрос возможного повышения цен на продукцию и потери ряда конкурентных преимуществ.

Риски

В процессе разработки бизнес-плана необходим анализ возможных рисков, а также разработка мер по их снижению и устранению.

Для ресторана «Манхэттен-экспресс» характерны следующие риски:

• Политические риски

• Риски, связанные с реализацией товара

• Риски потери престижа

• Трудовые риски (некомпетентность персонала)

• Риски, связанные с недостаточностью денежных ресурсов

• Форс-мажорные обстоятельства

Основными источниками рисков являются:

• Недостаточная информация о спросе на данный вид услуг

• Недооценка конкурентов

• Недостаточный анализ конъюнктуры

• Падение спроса на данный вид услуг

Возможные меры по снижению рисков:

• Высокий уровень информированности

• Устойчивая организационная структура ресторана

• Среднесрочное и долгосрочное планирование

• Мониторинг рыночной ситуации

• Чувствительность предприятия к изменениям (способность ресторана меняться вместе с рынком и запросами потребителей, а иногда опережая их требования и ожидания)

• Высокая мобильность