- •Краткий курс лекций по дисциплине «деньги. Кредит. Банки»
- •Тема 1. Содержание и функции денег как всеобщего эквивалента
- •1. Сущность и содержание денег
- •2. Функции денег
- •3. Виды денег
- •4. Роль денег в экономике
- •Тема 2. Денежный оборот, его структура и регулирование
- •1. Денежный оборот, его понятие, структура
- •2. Налично- денежный оборот и его организация
- •3.Безналичный денежный оборот
- •4. Денежная масса и денежная база
- •5. Законы денежного обращения
- •Тема 3. Денежная система государства
- •1. Денежная система- сущность и основные элементы
- •2.Виды и типы денежных систем
- •Тема 4. Инфляция: сущность и методы воздействия
- •1. Понятие и сущность инфляции
- •2.Виды и типы инфляции
- •3. Направления антиинфляционной политики
- •Тема 5. Валютные отношения и валютная система
- •1. Валютная политика, ее виды, направления
- •2.Валютная система, ее виды и элементы
- •3. Валютный курс
- •4. Платежный и расчетный балансы и их регулирование
- •5. Международная валютная ликвидность
- •Тема 6. Кредит, его сущность, содержание и виды
- •1.Ссудный капитал и кредит
- •2. Функции и границы кредита
- •3. Виды и формы кредитных отношений
- •4. Ссудный процент, его виды
- •Классификация форм ссудного процента:
- •5. Роль кредита в развитии экономики
- •6. Рынок ссудных капиталов, его структура
- •Тема 7. Кредитная система и ее структура
- •1. Понятие и характеристика кредитной системы
- •2. Центральные банки и их место в кредитной системе
- •3. Коммерческие банки – их сущность, виды и функции
- •4. Специализированные финансово-кредитные организации
- •Тема 8. Центральные банки и их роль в регулировании экономики
- •1. Центральный банк как основное звено кредитной системы
- •2. Функции Центрального банка
- •3. Методы денежно-кредитного регулирования экономики
- •Тема 9. Коммерческие банки: их виды, функции, операции и регулирование деятельности
- •1. Коммерческий банк, его сущность, порядок организации
- •2. Функции коммерческого банка
- •3. Операции коммерческих банков
- •3.1. Пассивные операции банков
- •3.2. Активные операции банков
- •3.3. Активно-пассивные операции банков
- •3. Прибыльность и ликвидность банка
- •1. Централизованные, которые от имени государства реализует Центральный Банк:
- •Экономические нормативы (нормативы ликвидности), обязательные для банков;
- •Обязательные резервы;
- •4. Банковские риски и управление ими
- •Тема 10. Международные финансово- кредитные организации и их деятельность в современных условиях
- •1. Международные финансовые организации, необходимость их создания и функционирования
- •2. Международный валютный фонд и его деятельность
- •3. Всемирный Банк и Международный банк реконструкции и развития – задачи и направления деятельности
- •4. Банк Международных Расчетов и его функционирование
3.3. Активно-пассивные операции банков
Активно-пассивные операции банков - это комиссионные, посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату- комиссию.
Комиссионные операции осуществляются банками по поручению, от имени и за счет клиентов и приносят банку доход в виде комиссионного вознаграждения.
К ним относятся:
операции по инкассированию дебиторской задолженности (получение денег по поручению клиента на основе различных денежных документов);
переводные операции;
торгово-комиссионные операции (лизинговые, факторинговые);
доверительные (трастовые) операции;
операции по предоставлению клиентам юридических и иных услуг.
3. Прибыльность и ликвидность банка
Банковская прибыль важна для всех участников экономического процесса. Акционеры заинтересованы в прибыли, так как она представляет собой доход на инвестированный капитал. Прибыль приносит выгоды вкладчикам, поскольку благодаря увеличению резервов и повышению качества услуг складывается более прочная, надежная и эффективная банковская система. Заемщики косвенно заинтересованы в достаточной банковской прибыли, в связи с тем, что способность банка предоставлять ссуды зависит от размера и структуры его капитала, а прибыль — основной источник собственного капитала. Даже субъекты хозяйствования, непосредственно не прибегающие к услугам коммерческих банков, получают косвенную выгоду от банковской прибыли, так как надежная банковская система означает безопасность вкладов и наличие источников кредита, от которых зависят фирмы и потребители.
На формирование банковской прибыли оказывают влияние, как доходы, так и расходы банка.
Доходы банка включают процентные доходы + непроцентные доходы, а расходы - процентные расходы + непроцентные расходы
Прибыль — превышение доходов от банковских услуг над затратами на их оказание, один из важных финансовых результатов банковской деятельности. Формирование прибыли банка определяется спецификой этого коммерческого предприятия, спектром оказываемых операций, а также действующей системой учета.
Важным условием деятельности банка является соблюдение ликвидности, т.е. возможности удовлетворять требования владельцев привлеченных средств, своевременно рассчитываться по таким обязательствам.
Ликвидность – возможность банка своевременно и в полном объеме, без потери обеспечения, выполнять свои обязательства перед всеми контрагентами, в т.ч. в будущем. Без потерь выполнить обязательства – значит, предусмотреть дополнительную мобилизацию ликвидных активов, без увеличения. расходов.
Банковская ликвидность имеет три уровня:
внутрибанковский - обеспечивается самим банком через организацию операционной деятельности;
национальный - уровень предусматривает государственную помощь банкам по поддержанию ликвидности их операций;
международный - ликвидность интернационального рынка не регулируется государством, поэтому валютная ликвидность является наиболее уязвимым местом в деятельности коммерческих банков.
Банковская ликвидность включает два базовых понятия:
совокупная банковская ликвидность;
ликвидность отдельных кредитных учреждений.
В целях управления ликвидностью применяют следующие методы: