2.3 Открытие и ведение банковских счетов клиентов

Открытие и ведение банковских счетов клиентов осуществляется на основе следующих документов:

Федеральный закон от 2.12.1990 года №395-1 «О банках и банковской деятельности»;

Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 31.12.2014) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

Федеральный закон от 24.07.2009 года №212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования»;

Приказ ФСС от 12.04.2011 №67 «Об утверждении форм сообщений банком об открытии или закрытии счета, об изменении реквизитов счета»;

Инструкция Банка России от 14.09.2006 N 28-И (ред. от 28.08.2012) «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» Указание Банка России от 15.07.2013 №3026-У «О специальных счетах в Банке России»;

Положение от 07.09.2007 №311-П «О порядке сообщения банком в электронном виде налоговому органу об открытии или закрытии счета, об изменениях реквизитов счета»;

Положение от 15.11.2010 №361-П «О порядке сообщения банком в электронном виде органу контроля за уплатой страховых взносов об открытии или о закрытии счета, об изменении реквизитов счета»;

Правило №708/1 об открытии и закрытии расчетного счета клиентам ОАО «БАНК СГБ» введен в действие 19.03.2014.

Открытие банковского счет происходит следующим образом:

Клиента приходит в банк (или через сайт) берет перечень необходимых документов для открытия счета.

Клиент собирает пакет документов из этого перечня и приносит их в банк вместе с заверенными копиями, заполняет заявление на открытие счета.

Заявление рассматривается службой безопасности и головным банком в г. Вологда.

Если вышеперечисленные одобряют открытие счета, то подготавливают документы для открытия.

Клиент приглашается в юридический отдел банка для подписания договора об открытии счета.

Придя в банк и подписав договор, клиент вносит деньги в кассу, как на счет, так и как плату за открытие счета (которая зависит от того, сколько человек будет распоряжаться счетом). Пользоваться счетом можно через карту физического лица (переводом ДС), онлайн и через чековую книжку.

Все документы предоставляемые клиентом проверяются, заполняются и подписываются заранее. Но счет считается открытым после внесения в кассу денежных средств (оплата открытия счета и сумма, которая переводится на сам счет). При заключении договора директора организации и банка, вносить деньги в кассу должен именно директор. Если бухгалтер данной организации самостоятельно решит внести денежные средства, то ему откажут, так как необходимо как минимум присутствие директора (т.е. лица, заключавшего и подписывающего договор об открытии счета).

Выделяют следующие виды банковских счетов: расчетный, валютный, специальный (для конкурсного управляющего, платежного агента, поставщика и субагента).

ОАО «БАНК СГБ» открывает и ведет текущие счета юридических лиц, физических лиц и брокерские счета. Наибольший удельный вес в составе обязательств составляют счета юридических лиц – 13,8% в 2014 году. Брокерские счета составляют наименьшую долю. На них приходится менее 1% обязательств банка.

Что касается динамики, текущие счета, открытые в банке СГБ за рассматриваемый период существенно сократились – на 36,2%. Самое большое падение наблюдалось по текущим счетам юридических лиц нерезидентов – 96,4%.

ОАО «БАНК СГБ» предлагает юридическим лицам открытие и комплексное обслуживание счетов в российских рублях и иностранной валюте, быстрое и качественное проведение расчетных операций с высокой степенью надежности и максимальным удобством. Пакет документов, необходимый для открытия расчетного счета, в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте одинаковый и представлен на сайте банка.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Я проходила практику в течение четырех недель в Сыктывкарском филиале ОАО «БАНК СГБ». В начале практики ознакомилась с учредительной документацией банка и перечнем документов, составляющих коммерческую тайну.

Выполняла составление описей и подготовку закрытых кредитных досье для сдачи в архив, формирование кредитных досье физических и юридических лиц, сортировку доверенностей прошлых лет, подшив документов дня в тома, сортировку и формирование расчетов суммы долга по кредитным договорам, дублирование кредитных договоров и сообщений банка в кредитных досье физических лиц, подготовку для сдачи в архив документов отдела кассовых операций и денежного обращения, составление актов приема-передачи кредитных досье.

Преимущества пройденной мною практики я нахожу в том, что я ознакомилась с большим количеством информации, на которой базируется банковская деятельность и приобрела навыки работы с его внутренней документацией, а также собрала необходимую информацию для написания выпускной квалификационной работы.

При прохождении практики и написании отчета сделала следующие выводы. Спектр услуг Банка СГБ максимально широк: от традиционных депозитов и различных видов кредитования до банковских карт, денежных переводов, банковского страхования и брокерских услуг. За анализируемый период наблюдался рост активов на 13%, пассивов на 16,1%, а источники собственных средств снизились на 14,5%. Нормативные показатели говорят о достаточно устойчивом финансовом состоянии банка и об эффективном использовании собственного капитала.

Наибольший удельный вес в обязательствах банка составляют срочные счета физических лиц, за рассматриваемый период их доля увеличилась на 4,4%. Причем за рассматриваемый период депозиты физических лиц увеличились на 27,4%, юридических лиц – на 37,9%, а заимствования на МБК на 1 252,3%.

За рассматриваемый период объем кредитов юридическим лицам сократился на 35,6%. Основное сокращение произошло в части кредитов юридическим лицам резидентов, оно составило 14,9%. Кредитование индивидуальных предпринимателей сократилось – на 4,8%.

Объем кредитования физических лиц за рассматриваемый период вырос на 6,4%. В основном это произошло благодаря появлению новых акционных кредитов с пониженными ставками, изменению условий кредитования и развитию новых рекламных программ. Резерв на возможные потери по ссудам физических лиц увеличился на 231,4%. За последние три года размер просроченных кредитов увеличился на 280,9%.

ОАО «БАНК СГБ» открывает и ведет текущие счета юридических лиц, физических лиц и брокерские счета. Наибольший удельный вес в составе обязательств составляют счета юридических лиц – 13,8% в 2014 году. Брокерские счета составляют наименьшую долю. На них приходится менее 1% обязательств банка. Что касается динамики, текущие счета, открытые в банке «СГБ» за рассматриваемый период существенно сократились – на 36,2%. Самое большое падение наблюдалось по текущим счетам юридических лиц нерезидентов – 96,4%.

В целом у ОАО "БАНК СГБ" высокий рейтинг. Так например, рейтинговое агентство «Эксперт РА» подтвердило рейтинг кредитоспособности банку на уровне А «Высокий уровень кредитоспособности», подуровень рейтинга - второй, прогноз по рейтингу «стабильный».

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Инструкция ЦБ РФ от 2.12.2012 года №139-И «Об обязательных нормативах банков»

2. Положение Банка России от 28.12.2012 года №395-П «О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций»

3. Аудиторское заключение по годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности Открытого акционерного общества «БАНК СГБ» за 2013 год

4. Аудиторское заключение по годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности Открытого акционерного общества «БАНК СГБ» за 2014 год

5. Устав ОАО «БАНК СГБ»

6. Информационный портал «Куап.ру» [Электронный ресурс] / Режим доступа: http://www.kuap.ru/banks/2816/publ/806/

7. Информационный портал Банки.ру [Электронный ресурс] / Режим доступа: http://www.banki.ru/banks/ratings/agency

8. Официальный сайт Информационного агентства «BankStars» [Электронный ресурс] / Режим доступа: http://www.bankstars.ru/

9. Официальный сайт ОАО «БАНК СГБ» [Электронный ресурс] / Режим доступа: http://www.severgazbank.ru/

10. Официальный сайт ОАО КБ «СЕВЕРГАЗБАНК» [Электронный ресурс] / Режим доступа: http://www.old.severgazbank.ru/

11. Официальный сайт Рейтингового агентства «ЭКСПЕРТ РА» [Электронный ресурс] / Режим доступа: http://raexpert.ru/database/companies/severgasbank/