7 Организационно-экономический раздел

7.1 Численный и квалификационный состав персонала

Определяем состав бригады основных рабочих на Холмогорском месторождении, представленный таблицей (7.1).

Таблица 7.1 - Состав бригады основных рабочих

Наименование профессии	Квалификация, разряд рабочего	Количество рабочих	Тарифная ставка, руб.
1 Оператор ППД 2 Оператор ППД Итого рабочих:	4 5	4 2 6	58,4 59,3

В таблицу (7.2) вносим состав бригады вспомогательных рабочих.

Таблица 7.2 - Состав бригады вспомогательных рабочих

Наименование профессии	Квалификация, разряд рабочего	Количество рабочих	Тарифная ставка, руб.
1 Слесарь Итого вспомогательных рабочих:	4	2 2	54,9

В таблицу 7.3 вносим состав работников итр.

Таблица 7.3 - Состав ИТР

Наименование профессии	Количество	Должностной оклад, руб.
1 Мастер Итого ИТР:	1 1	17900

Итоговое количество персонала вносим в таблицу (7.4).

Все результаты заносим в сводную ведомость численности персонала.

Таблица 7.4 - Сводная ведомость численности персонала

Категория работающих	Количество человек	Удельный вес, %
1 Основные рабочие 2 Вспомогательные рабочие 3 ИТР Итого персонала:	6 2 1 9	66,7 22,2 11,1 100

Все результаты занесены в сводную ведомость численности персонала, из которой состав бригады – в количестве 9 человек.

Удельный вес находится отношением каждой категории работающих к итого персонала и умножается на 100.

7.2 Расчет годового фонда оплаты труда

Согласно установленной численности рабочих, их квалификационных разрядов и соответствующих им часовых ставок, рассчитаем затраты на оплату труда.

В этом расчете потребуется рассчитать баланс рабочего времени, представленный в таблице (7.5).

Таблица 7.5 – Баланс рабочего времени 2014 г.

Показатели	Установленное время, дни/часы
1	2
1 Календарный фонд рабочего времени, Дк 2 Количество праздничных и выходных дней, в том числе: праздничных, Дпр выходных, Двых 3 Номинальный фонд рабочего времени, Tном 4 Неявка на работу, в том числе: очередной отпуск дополнительный отпуск неявка по болезни ученические 5 Эффективный фонд рабочего времени, Tэф 6 Нормативная продолжительность рабочего времени 7 Эффективный фонд рабочего времени в часах (Tэф)	365 116 12 104 249 57 28 24 3 2 192 8 1536

Рассчитываем оплату труда основных работников.

Определим среднюю часовую тарифную ставку по бригаде:

, (7.1)

где С₁ – часовая тарифная ставка средняя;

С_i – часовая тарифная ставка по i-му разряду;

N_i – численность работников по i-му разряду;

N – общая численность работников.

Определим тарифную заработную плату:

З тар = Сср.ч. ^. Тэф ^. Чобщ., (7.2)

где Т_эф – по балансу рабочего времени (1536 час.)

З_тар = 58,7 ^. 1536 ^. 6 = 540979,2 руб.

Рассчитаем сумму доплат.

Доплата за работу в ночное время:

Дн = (Сср.ч. ^. Чн) ^. Тн ^. , (7.3)

где Т_н – время, отработанное в ночь (час.)

Д_н = (58,7 ^. 3) ^. 350 ^. = 24654 руб.

Доплата за работу по расширенной зоне:

Др.з = (Сср.ч. ^. Ч ) ^. Тр.з ^. , (7.4)

где 20 % – размер доплаты за работы по расширенной зоне;

Тр.з. – время работы по расширенной зоне.

Др.з. = (58,7 ^. 6) ^.1536 ^. = 18032,6 руб.

Доплата за работу в праздничные и выходные дни:

Дпр.в = (Сср.ч. ^. Чпр.в ) ^. Тпр.в , (7.5)

где Т_{пр. в} – время работы в праздничные и выходные дни, час.

Д_{пр. в} = (58,7 ^. 2) ^. 154 = 18079,6 руб.

Доплата за стаж работы:

Дст.р = ^. Зтар, (7.6)

где % Дст.р - от 1 до 3-х лет – 3 %,

от 3 до 6-и лет – 6%,

от 6 до 10-и лет – 9%,

от 10 до 15-и лет – 12%.

В данной бригаде основные рабочие имеют стаж от 10 до 15 лет и соответственно процент доплаты за стаж составляет 12 %.

Дст.р = ^. 540979,2 = 64917,5 руб.

Сумма доплат:

Д = Д_н + Д_р.з + Д_пр.в + Д_{ст.р ,} (7.7)

Д = 24654 + 18032,6 + 18079,6 + 64917,5 = 125683,7 руб.

Рассчитаем суммы заработной платы по тарифу и всех доплат:

3тар+допл = 3тар + Д , (7.8)

где 3тар+допл – суммы заработной платы по тарифу и всех доплат.

3тар+допл = 540979,2 + 125683,7 = 666662,9 руб.

Рассчитаем сумму премии по бригаде:

Пр= 3тар+допл ^. , (7.9)

где %Пр. – установленный процент, согласно положения о премировании. По данным предприятия он составляет 65%.

Пр = 666662,9 ^. = 43330,9 руб.

Определяем прямую заработную плату по формуле:

З пр = З тар + Д + Пр, (7.10)

Зпр = 540979,2 + 125683,7 + 43330,9 = 1099996,8 руб.

Рассчитаем сумму выплат районного коэффициента:

РК = 3пр ^. , (7.11)

где % РК – установленный районный коэффициент (70%)

РК = 1099996,8 ^. = 712809,5 руб.

Рассчитаем сумму северной надбавки:

СН = 3пр ^. , (7.12)

где %СН – коэффициент, в зависимости от стажа работы в районе крайнего севера, в данном случае = 80% (более 5 лет работы)

СН = 1099996,8 ^. = 879995 руб.

Определим заработную плату основную по бригаде:

3осн.= 3пр + РК+ СН, (7.13)

З_осн = 1099996,8 + 712809,5 + 879995 = 2749984,5 руб.

Определим заработную плату дополнительную:

3доп = 3осн. ^. , (7.14)

где % доп з.н.– процент дополнительной заработной платы (18%).

3доп = 2749984,5 · = 458234,6 руб.

Рассчитаем заработную плату общую по бригаде:

3общ = 3осн + 3доп , (7.15)

З_общ = 2749984,5 + 458234,6 = 3244981,7 руб.

Рассчитаем среднемесячную заработную плату одного рабочего:

, (7.16)

где n – количество месяцев в году;

Ч_общ – численность основных рабочих.

Рассчитываем оплату труда вспомогательных работников.

Определим средне часовую тарифную ставку по формуле (7.1):

Определим тарифную заработную плату по формуле (7.2):

З_тар = 54,9 ^. 1536 ^. 2 = 168652,8 руб.

Рассчитаем сумму доплат:

Доплата за стаж работы по формуле (7.6):

Дст.р = ^. 168652,8 = 15178,8 руб.

Доплата за работу по расширенной зоне по формуле (7.4):

Др.з = 54,9 · 2 · 1536 · = 33730,6 руб.

Сумма доплат по формуле (7.7):

Д = 15178,8 + 33730,6 = 48909,4 руб.

Рассчитаем сумму заработной платы по тарифу и всех доплат по формуле (7.8):

З_пр = 168652,8 + 48909,4 = 2175962,2 руб.

Рассчитаем сумму премии по бригаде по формуле (7.9):

Пр = 2175962,2 ^. = 152293,5 руб.

Рассчитаем прямую заработную плату по формуле (7.10):

Зпр = 2175962,2 + 152293,5 = 369855,7 руб.

Рассчитаем сумму по районному коэффициенту по формуле (7.11):

РК= 369855,7 ^. = 258899 руб.

Рассчитаем сумму выплат северной надбавки по формуле (7.12):

СН = 369855,7 ^. = 295884,6 руб.

Определим основную заработную плату по формуле (7.13):

З_осн = 369855,7 + 258899 + 295884,6 = 924639,3 руб.

Определим дополнительную заработную плату по формуле (7.14):

3доп = 924639,3 ^. = 184927,9 руб.

Рассчитаем общую заработную плату по формуле (7.15):

З_общ = 924639,3 + 184927,9 = 1109567,2 руб.

Определим среднемесячную заработную плату рабочего по формуле (7.16):

Расчет заработной платы ИТР

Определяем годовую заработную плату всех ИТР по должностному окладу:

Определяем заработную плату по окладу за год

Зокл. = Дср ^. 12 ^. Читр, (7.17)

где Дср – оклад его умножаем на 12 т.к рассчитываем зарплату за год

З_окл = 17900 · 12 · 1 = 214800 руб.

Определяем расчет премии по формуле (7.9):

Пр = 214800 ^. = 139620 руб.

Определяем прямую заработную плату по формуле (7.10):

З пр = 214800 + 139620 = 354420 руб.