3.3Анализ динамики и качества кредитного портфеля регионального филиала ао «Народный Банк Казахстана» по Мангистауской области
Формирование кредитного портфеля является одним из основополагающих моментов в деятельности банка, позволяющим более четко выработать тактику и стратегию развития коммерческого банка, его возможности кредитования клиентов и развития деловой активности на рынке. Кредитный портфель служит основным источником доходов банка и одновременно – главным источником риска при размещении активов. От структуры и качества кредитного портфеля в основательной степени зависит устойчивость банка, его репутация, финансовые результаты. Оптимальный, качественный кредитный портфель оказывает действие на ликвидность банка и его надежность. Финансовое неравновесие банков снижает всеобщее доверие к кредитной системе государства, а это ощущается и в других секторах экономики.
Для формирования оптимальногорегионального кредитного портфеля банку важно создать соответствующую кредитную политику – правильно подобрать рыночные сегменты, определить структуру деятельности. Банк обязан так выработать свой актив, чтобы в нужный момент он имел достаточной суммой платежных средств для погашения обязательств.
Проведем анализ кредитного портфеля банка по Мангистауской области в таблице 6. Первоначально рассмотрим структуру регионального кредитного портфеля АО «Народный Банк Казахстана».
Анализ таблицы 6, показывает рост общей суммы кредитов Банка по региону за последние 5 лет в 3 раза: с 55 553 млн. тенге до 168 098 млн. тенге на конец 2014 г.
Таблица6
Динамика структуры кредитного портфеля Банка по Мангистауской области за 2010-2014 гг.
Направления кредитования |
2010 г. |
2011 г. |
2012 г. |
2013 г. |
2014 г. |
Динамика 2014/2010 гг., % |
млн. тенге |
млн. тенге |
млн. тенге |
млн. тенге |
млн. тенге |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
Корпоративные клиенты |
26143 |
29014 |
37993 |
47432 |
63284 |
242% |
Продолжение таблицы 6
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
Потребительские кредиты |
13 071 |
18 237 |
27 308 |
29 645 |
39 552 |
303%
|
Ипотечные кредиты |
6 536 |
8 290 |
11 873 |
17 787 |
21 754 |
333% |
Кредиты индивидуальным предпринимателям |
19 607 |
27 356 |
41 555 |
53 361 |
73 172 |
373% |
Итого кредитов и авансов клиентам |
65 356 |
82 897 |
118 729 |
148 225 |
197 762 |
303% |
Резерв под обесценение кредитного портфеля |
9 803 |
12 435 |
17 809 |
22 234 |
29 664 |
|
Итого кредитов и авансов клиентам (по области) |
55 553 |
70 462 |
100 920 |
125 991 |
168 098 |
303% |
Итого кредитов и авансов клиентам по Казахстану |
1 089 273 |
1 184 240 |
1 319 208 |
1 482 245 |
1 648 013 |
151% |
Примечание - составлено автором на основании - www.halykbank.kz |
||||||
Если рассматривать кредитование региона по статьям, то можно отметить рост кредитования корпоративных клиентов в 2,4 раза, потребительских кредитов в 3 раза, рост выдачи ипотечных займов в 3,3 раза и кредитов индивидуальным предпринимателям в 3,7 раза.
Анализ абсолютных значений показал рост кредитования региона по всем статьям. Рассмотрим значения относительных показателей доли каждой статьи в общем объеме в таблице7.
Анализ структуры регионального портфеля Банка за 2010-2014 гг. показал рост доли кредитов, выданных региону в общей сумме кредитов Банка – в 2010 году доля составляла 6 %, на конец 2014 года увеличилась на 6 пунктов и составила 12 %.
Таблица 7
Доля статей кредитования в общей сумме выданных займов Банка по Мангистауской области за за 2010-2014 гг.
Направления кредитования |
2010 г. |
2011 г. |
2012 г. |
2013 г. |
2014 г. |
|
% |
% |
% |
% |
% |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Корпоративные клиенты |
40 |
35 |
32 |
32 |
32 |
Ипотечные кредиты |
10 |
10 |
10 |
12 |
11 |
Продолжение таблицы 7 |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Кредиты индивидуальным предпринимателям |
30 |
33 |
35 |
36 |
37 |
Итого кредитов и авансов клиентам |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
Резерв под обесценение кредитного портфеля |
15 |
15 |
15 |
15 |
15 |
Итого кредитов и авансов клиентам (по области) |
6 |
7 |
9 |
10 |
12 |
Итого кредитов и авансов клиентам по Казахстану |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
Примечание - составлено автором на основании - www.halykbank.kz |
|||||
Также в структуре выданных займов снижение доли наблюдается по кредитования корпоративных клиентов Банка с 40% до 32% в связи с увеличением самофинансирования крупных промышленных предприятий. Обратную динамику показывают кредиты индивидуальным предпринимателям, увеличившись с 30% до 37% в общей структуре выданных кредитов. Доли потребительских кредитов и ипотечных остается на прежнем уровне и на конец 2014 года составляют 20% и 11% соответственно. Уровень долив 10% ипотечных кредитов в регионе обусловлена политикой Банка на понижения проблемных кредитов и снижения рисков.
Далее рассмотрим общую структуру регионального кредитного портфеля Банка по отраслям экономики на рисунке15.
Рисунок 15 – Структура регионального портфеля Банка по отраслям экономики за 2010-2014 гг.
Примечание – составлено автором на основании - www.halykbank.kz
Согласно рисунку 15, финансирование промышленности за счет кредита Банка падает с 35% до 28%, в связи, как уже говорилось раннее, с увеличением самофинансирования крупных промышленных предприятий. Также наблюдается рост доли кредитования Банком торговой отрасли Мангистауской области 20% в 2010 году до 27% в 2014 г., также это подтверждается ростом выданных кредитов ИП в 3,3 раза.
Проведем анализ кредитов по кредитному качеству. Результаты данного анализа представлены на рисунке16.
Рисунок 16 - Кредиты клиентам Банка по Мангистауской области по категориям выплат за 2010-2014 гг.
Примечание – составлено автором на основании - www.halykbank.kz
Согласно приведенному рисунку 16, доля стандартных кредитов за последние пять лет упала на 11% и составила 49% на конец 2014 года. Это связано с увеличением доли безнадежных кредитов и кредитов сомнительных 4 и 5 категорий 4% и 7% соответственно. Как видно из таблицы 8, одним из объяснений данной ситуации является выдача кредитов клиентам Банка по Мангистауской области под необеспеченную гарантию.
Таблица 8
Структура выданных кредитов Банка по Мангистауской облсти по обеспеченности залогом на 2010-2014 гг.
|
2010 г. |
2011 г. |
2012 г. |
2013 г. |
2014 г. |
Необеспеченные кредиты |
10% |
9% |
14% |
14% |
15,5% |
Обеспеченные кредиты |
90% |
91% |
86% |
86% |
84,5% |
Примечание - составлено автором на основании - www.halykbank.kz |
|||||
Согласно данной таблице 8, доля необеспеченных кредитов увеличилась с 10% до 15,5% на конец 2014 года, и, соответственно снижение доли обеспеченных кредитов с 90% в 2010 году до 84,5% в 2014 году. Это объясняется стремлением Банка завоевать рынок потребительских кредитов и займов индивидуальным предпринимателям, что отразилось на качестве их возврата. Также следует использовать финансовые коэффициенты, оказывающие непосредственное влияние на кредитный портфель коммерческого банка. Рассчитаем данные коэффициенты в таблице8.
Таблица 8
Оценка качества кредитного портфеля Банка по Мангистауской области за 2010-2014 гг.
Направления оценки качества портфеля |
Обозначение и наименование показателя |
2010 г. |
2011 г. |
2012 г. |
2013 г. |
2014 г. |
Оценка проблемности Кредитного портфеля |
коэффициент проблемности кредитов |
0.09 |
0.09 |
0.11 |
0.13 |
0.15 |
коэффициент покрытия убытков по ссудам |
17.6 |
17.6 |
17.6 |
17.6 |
17.6 |
|
Оценка эффективности кредитной деятельности банка |
Отношение процентных доходов к средним активам, приносящим процентные доходы |
6.5% |
6.9% |
7.38 |
7.98 |
8.48 |
Оценка кредитной активности банка |
коэффициент «агрессивности-осторожности» кредитной политики банка |
0.56 |
0.62 |
0.65 |
0.66 |
0.67 |
Примечание - составлено автором на основании - www.halykbank.kz |
||||||
Анализ качества кредитного портфеля Банка по Мангистауской области за 2010-2014 гг. показал: рост проблемности кредитов с 9% до 15% в общей структуре кредитного портфеля Банка; также, что Банк устанавливает резервы по неоплаченным кредитам на уровне 15%, следовательно, коэффициент покрытия убытков по ссудам постоянен и остается на уровне 17,6%, хотя по оптимальным значениям должен превышать 50%; также, несмотря на рискованность выданных кредитов под необеспеченный залог все таки приносят прибыль: 6,5% в 2010 году и на конец 2014 года рост составил 8,48%; Также данную тенденцию агрессивности Банка в выдаче займов отражает коэффициент «агрессивности-осторожности» кредитной политики Банка – повышение данного коэффициента на 0,13 до 0,56 на конец 2014 года.