Аналіз стану розрахунків

Назва і шифр рахунків

Дебітори

Кредитори

на початок року

на кінець року

відхи-лення, ±

на початок року

на кінець року

відхи-лення, ±

1. Векселі одержані

-

-

-

2. Дебіторська заборгованість за товари, роботи і послуги:

- чиста реалізаційна вартість

105

212

107

- первісна вартість

105

212

107

- резерв сумнівних боргів

-

-

-

3. Дебіторська заборгованість за розрахунками:

- з бюджетом

30

32

2

- за виданими авансами

-

-

-

- з нарахування доходів

-

-

-

- із внутрішніх розрах.

8

-

8

- інша поточна дебіторська заборгованість

-

-

-

Всього дебіторська заборгованість

143

244

101

У відсотках до оборотних активів

5,84

8,74

2,9

Пе

663

760

97

4. Поточні зобов’язання:

1. Короткострокові кредити банків

-

-

-

2. Поточна заборгованість за дов

-

-

-

3. Векселі видані

-

-

-

4. Кредиторська заборгованість за тов. роб.

56

189

133

5. Поточні зобов’язання за розрахунками:

- з одержаних авансів

-

-

-

- з бюджетом

-

39

39

- з поза бюджетом платежів

-

-

-

- зі страхування

16

27

11

- з оплати праці

-

-

-

- з учасниками

-

-

-

- із внутрішніми розрахунками

-

-

-

- інші поточні зобов’язання

734

749

15

Всього кредиторської заборгованості

806

1004

198

У відсотках до оборотних активів

100

100

-

Перевищення дебіторської, кредиторської заборгованості

-

-

-