Шаг 8. Контроль поведения затрат и прибыли

№ п/п

Показатели

I кв.

II кв.

III кв.

IV кв.

Всего

План

Факт

От­кло­не­ние

План

Факт

От­кло­не­ние

План

Факт

Отк­ло­не­ние

План

Факт

Отк­ло­не­ние

План

Факт

Отк­ло­­­не­ние



 %



 %

∆

 %



 %

∆

 %

1

Входящие потоки (доходы D)

1.1

Доходы от сделок купли-продажи недвижимости

131,3

164,1

198,6

163,8

657,8

1.2

Доходы от аренды недви­жимости

75,4

82,0

86,7

79,0

323,1

Всего доходов D₀:

206,7

246,1

285,3

242,8

980,9

2

Расчет чистого дохода по исходящим (затратным) потокам

2.1

ЕСН

22,3

26,5

30,6

26,2

105,6

Остаток дохода D₁=D₀–ЕСН

184,4

219,6

254,7

216,6

875,3

2.2

Налог на доходы (Н_D)

11,1

13,2

15,2

13,0

52,5

Остаток дохода D₂=D₁ – H_D

173,3

206,4

239,5

203,6

822,8

2.3

Остальные затраты:

– госпошлина;

0,5

–

–

–

0,5

– аренда (Ц_а);

12,0

12,0

12,0

12,0

48,0

– оплата кредита (З_кр);

1,5

1,5

1,5

1,5

6,0

– затраты на рекламу (З_р);

3,0

3,0

3,0

3,0

12,0

– прочие затраты (З_пр);

3,0

3,0

3,0

3,0

12,0

– операционные затраты (З_оп);

12,4

14,8

17,1

14,6

58,9

– ФОТ (в т.ч. подоход­ный налог)

65,7

78,0

89,8

76,7

310,2

Чистый доход D₃=(D₂–З(п. 2.3))

75,2

94,1

113,1

92,8

375,2

№ п/п

Изменяемые параметры

№ п/п

Изменяемые параметры

Ц_а

З_кр

З_р

З_п

З_оп



_j

_j

Ф_к-п

Ф_ар

Ц_а

З_кр

З_р

З_п

З_оп



_j

_j

Ф_к-п

Ф_ар

1

300

500

800

800

4

1

1,5

65

25

30

26

545

510

875

800

5

2

1,5

70

30

35

2

310

510

815

850

5

2

1,6

70

30

35

27

535

520

890

850

6

1

1,6

65

25

30

3

320

520

830

900

6

3

1,7

65

35

40

28

525

530

905

900

4

2

1,7

70

25

35

4

330

530

845

950

4

3

1,4

70

30

40

29

515

540

915

950

5

3

1,4

65

30

35

5

340

540

860

800

5

2

1,5

65

25

35

30

505

550

930

800

6

2

1,5

70

35

40

6

350

550

875

850

6

1

1,6

70

25

30

31

495

560

945

850

4

1

1,6

65

30

35

7

360

560

890

900

4

2

1,7

65

30

40

32

485

570

950

900

5

1

1,7

70

25

30

8

370

570

905

950

5

3

1,8

70

35

40

33

475

580

960

950

6

2

1,8

65

30

35

9

380

580

915

800

6

2

1,9

65

30

35

34

465

590

970

800

4

3

1,9

70

35

40

10

390

590

930

850

4

1

1,5

70

25

30

35

455

600

980

850

5

3

1,5

65

30

35

11

400

600

945

900

5

1

1,6

65

30

35

36

445

500

990

900

6

2

1,6

70

35

40

12

410

500

950

950

6

2

1,7

70

35

40

37

435

510

815

950

4

1

1,7

65

30

35

13

420

510

960

800

4

3

1,4

65

30

35

38

425

520

830

800

5

2

1,4

70

25

30

14

430

520

970

850

5

3

1,5

70

35

40

39

415

580

845

850

6

3

1,5

65

25

30

15

440

530

980

900

6

2

1,6

65

30

35

40

405

590

860

900

4

2

1,6

70

25

35

16

450

540

990

950

4

1

1,7

70

25

30

41

395

600

875

950

5

1

1,7

65

30

40

17

460

550

815

800

5

2

1,8

65

35

40

42

385

500

890

800

6

2

1,8

70

35

35

18

470

560

830

850

6

3

1,9

70

30

35

43

375

510

905

850

4

3

1,9

70

30

35

19

480

570

845

900

4

2

1,5

65

35

40

44

365

520

915

900

6

2

1,5

65

25

30

20

490

580

860

950

5

1

1,6

70

30

35

45

355

530

830

950

4

1

1,6

70

30

35

21

500

590

875

800

6

2

1,7

65

25

30

46

345

540

845

800

5

1

1,7

65

35

40

22

510

600

890

850

4

3

1,4

70

25

30

47

335

550

860

850

6

2

1,4

70

30

30

23

520

500

905

900

5

3

1,5

65

35

40

48

325

560

875

900

4

3

1,5

65

35

40

24

530

510

915

950

6

2

1,6

70

30

35

49

315

570

890

950

5

3

1,6

70

30

35

25

540

520

930

980

4

1

1,7

65

25

30

50

305

580

905

850

6

2

1,7

65

35

40