3. Деньги безналичного оборота

Важными по своему значению и последствиям являются деньги безналичного оборота, движение которых фиксируется в форме записей по счетам клиентов в банке. Расширяющееся применение таких денег обусловлено рядом преимуществ, к числу которых относятся снижение издержек осуществления денежного оборота за счет уменьшения таких расходов как печатание денежных знаков, их пересылка, пересчет, охрана, предотвращение возможности хищения денежных знаков.

Особенности безналичных денежных расчетов проявляются в следующем:

• в безналичных денежных расчетах принимают участие плательщик, получатель и банк, в котором осуществляются такие расчеты в форме записи по счетам плательщика и покупателя (при расчетах наличными – плательщик и получатель);

• участники безналичных денежных расчетов состоят в кредитных отношениях с банком (в виде сумм остатков на счетах участников расчетов);

• перемещение денег производится путем записей по счетам, в результате чего изменяются кредитные отношения банка с участниками.

Наряду с широким распространением безналичных денежных расчетов определенное развитие получило использование различных ценных бумаг (обязательств предприятия и банков) для совершения платежей без непосредственного оборота денежных средств. В подобных операциях движение наличных денег замещается движением ценных бумаг, выражающих различные кредитные отношения.

Особенности расчетов с помощью ценных бумаг:

• необязательное участие банка в каждой расчетной операции (вексель может быть использован для оплаты при условии индоссамента);

• необходимо согласие получателя на такую оплату (при безналичных денежных расчетах средства на счете могут быть использованы для расчетов с различными покупателями, их согласие не требуется);

• участники расчетов принимают на себя определенную ответственность за погашение ценной бумаги.

Важным преимуществом безналичного оборота, выполняемого с помощью передачи ценных бумаг, является то, что такие операции могут осуществляться и при отсутствии денежных средств на счете плательщика в банке. Именно это обстоятельство обусловило расширение применения таких операций в условиях существующего в РФ платежного кризиса. Однако и не исключена возможность появления в обороте ценных бумаг, не связанных с процессами производства и товарооборота, поэтому необходим взвешенный подход к расширению применения безналичных расчетов с помощью ценных бумаг.

Расширение практики безналичных денежных расчетов с помощью электронной техники способствовало появлению термина «электронные деньги». По существу же в подобных операциях производятся безналичные денежные расчеты с той лишь разницей, что вместо распоряжения денежными средствами с помощью документов составленных на бумаге, при электронной технике соответствующие распоряжения выполняются посредством электронных сигналов. Поэтому вряд ли имеются основания для признания существования такой самостоятельной разновидности денег, как электронные деньги.

В хозяйственной практике выделяют и счетные деньги, которые не совершают оборота, но используются при проведении взаимных зачетов. Подобное использование денег имеет место при применении бартера, когда стоимость взаимных поставок засчитывается при их неравенстве.

Несмотря на особенности денег безналичного оборота, они обладают многими общими чертами с наличными деньгами:

• применение одинаковой денежной единицы наличного и безналичного оборота;

• наличие тесной связи, выражающейся в переходе одних другие.