Анализ эффективности сбережения стоимости денежных средств на базе депозитных вкладов коммерческого банка
Для расчёта предлагаемой прибыли, которую можно получить при вложении суммы на депозит, пользуются несколькими формулами. Существуют два метода расчёта: метод простых процентов и метод сложных процентов. Метод простых процентов подразумевает, что в течении всего периода проценты начисляются на сумму первоначального вклада. Метод сложных процентов применяется тогда, когда за каждый равный промежуток времени (чаще всего год, иногда месяц, квартал и так далее, в зависимости от условий договора) проценты начисляются по накопительной системе, включающей сумму первоначального вклада и начисленные дивиденды за прошлый период.
Рассчитаем возможный доход по депозиту "Доступный": на сумму 18 000грн. на период 3 месяца.
Для расчётов по методу простых процентов будем пользоваться формулой 2.1:
(2.1)
где FV − сумма денежных средств, причитающихся к возврату вкладчику по окончании срока депозита. Она состоит из первоначальной суммы размещенных денежных средств, плюс начисленные проценты;
PV – настоящая стоимость денег;
r − процентная ставка ;
n – срок начисления процентов по привлеченному вкладу.
Сложный процент вычислим по формуле 2.2:
(2.2)
PV − первоначальная сумма привлеченных в депозит денежных средств;
n – срок начисления процентов по привлеченному вкладу;
r − процентная ставка.
Прибыль вычислим по формуле 2.3:
(2.3)
I − сумма процентов (доходов)
Для расчета по депозитным вкладам берем срок депозита: период с 02.02.2015 по 02.04.2015
Расчёт в национальной валюте.
Выбранный мной депозит банка Uni Credit Bank «Классический». Делаем вклад на 3месяца на сумму 18 000 грн., процентная ставка 19,50% .
Рассчитаем прибыль от вклада по простым и сложным процентам:
При начислении простых процентов в сумму к концу срока на вкладе рассчитываем по формуле:
(2.4)
где PV – настоящая стоимость денег (первоначальная сумма вклада);
FV – сумма денежных средств, причитающаяся к возврату вкладчику по окончании срока депозита
r – годовая процентная ставка;
n – срок размещения депозита;
t – срок размещения депозита, рассчитанный в днях;
T – количество дней в году (Т=365). По схеме простых процентов:
грн.
Проценты, начисленные за 1 месяц:
грн.
Проценты, начисленные за 2 месяц:
грн.
Проценты, начисленные за 3 месяц:
грн.
грн.
При начислении сложных процентов сумму к концу срока на депозитном вкладе рассчитываем по формуле:
.
(2.5)
Величина прибыли по депозитным вкладам определяется как сумма начисленных процентов:
.
(2.6)
Рассчитаем эффективность вложения денежных средств на депозит в национальной валюте.
По схеме сложных процентов:
грн.
Проценты, начисленные за 1 месяц:
грн.
Проценты, начисленные за 2 месяц:
грн.
Проценты, начисленные за 3 месяц:
грн.
грн.
Рассчитаем эффективность сбережения денежных средств на депозитном вкладе в иностранной валюте – долларах США (USD).
Купим USD по курсу продажи доллара за гривны на 02.02.2015 г. в «Uni Credit Bank» 1 USD = 16,80 UAH.
Тогда, первоначальная сумма будет равна:
долл.
Ставка при 3 месяцах размещения средств в долларах США - 6,25%.
По схеме простых процентов:
долл.
Проценты, начисленные за 1 месяц:
долл.
Проценты, начисленные за 2 месяц:
долл.
Проценты, начисленные за 3 месяц:
долл.
долл.
По схеме сложных процентов:
долл.
Проценты, начисленные за 1 месяц:
долл.
Проценты, начисленные за 2 месяц:
долл.
Проценты, начисленные за 3 месяц:
долл.
долл.
Проведем обратную конверсионную операцию начисленных процентов в долларах в гривны по курсу покупки валюты на 02.04.2015 в банке 1 USD = 25,00 грн.
При простых процентах:
грн
При сложных процентах:
грн.
Рассчитаем эффективность сбережения денежных средств на депозитном вкладе в иностранной валюте – евро (EUR).
Купим EUR по курсу продажи евро за гривны на 02.02.15 г. в «Uni Credit Bank» 1 EUR =19.07 UAH
Тогда, первоначальная сумма будет равна:
PV=18000/19.07=944 евро
Разместим данную сумму на депозитный вклад «Uni Credit Bank». Ставка при 3 месяцах размещения средств в евро – 4,25%.
По схеме простых процентов:
евро.
Проценты, начисленные за 1 месяц:
евро.
Проценты, начисленные за 2 месяц:
евро.
Проценты, начисленные за 3 месяц:
евро.
евро.
По схеме сложных процентов:
евро.
Проценты, начисленные за 1 месяц:
евро.
Проценты, начисленные за 2 месяц:
евро.
Проценты, начисленные за 3 месяц:
евро.
евро.
Проведем обратную конверсионную операцию начисленных процентов в долларах в гривны по курсу покупки валюты на 02.04.2015 в банке 1 EUR = 25,50 грн.
При простых процентах:
грн
При сложных процентах:
грн.