Вопрос 2. Кредитная политика кб

Кредитная политика - стратегия и тактика банка в области кредитных операций.

В части стратегии кредитная политика вбирает в себя приоритеты, принципы и содержательные цели конкретного банка на кредитном рынке, а в части тактики - финансовый и иной инструментарий, используемый данным банком для реализации его целей при осуществлении кредитных сделок, правила их совершения, порядок организации кредитного процесса.

Кредитная политика - это документально оформленная схема организации и контроля кредитной деятельности банка.

Элементы кредитной политики:

• Цель и задачи кредитной политики

• Выбор направления кредитования

• Технология осуществления кредитных операций и контроль в процессе кредитования

• Контроль в процессе кредитования

Цель КП выражает конечный результат деятельности банка: удовлетворять потребности клиентов в получении дополнительных денежных средств. Задачи КП имеют более частный характер:

• улучшение состава банковских кредитов

• ускорение оборачиваемости банковских кредитов

• повышение удельного веса обеспеченных ссуд

Выбор направления кредитования - часть стратегии развития банка.

Технологии совершения кредитных операций. Банки не имеют права нарушать определенные правила, допускать вольности при выполнении норм, т.к. это приводит к негативным последствиям.

Контроль в процессе кредитования (мониторинг).

Принципы КП:

1. Поддержание оптимальной структуры работающих активов, увязанной по объемам и срокам с пассивами.

2. Обеспечение эффективности операций, связанных с размещением денежных средств, предполагающей превышение доходов от размещения средств над расходами, связанными с привлечением средств.

3. Безопасности проведения операций, связанных с размещением средств и поддержанием надежности и ликвидности работы банка

4. Размещение средств с учетом интересов акционеров банка

5. Удовлетворение потребностей рынка в кредитах в пределах сферы деловой активности банка

Факторы, влияющие на КП:

1. Макроэкономические факторы (внешние): экономические условия, политические условия, уровень развития банковского Законодательства, состояние межбанковской конкуренции и степень развитости банковской инфраструктуры.

2. Региональные и отраслевые факторы: состояние экономики в регионах и состояние дел в отраслях, обслуживаемых банком; состав клиентов, их потребность в кредите; наличие банков-конкурентов и их преимущества.

3. Внутренние факторы: ресурсная база КБ и её структура; ликвидность банка, специализация банка, уровень квалификации персонала банка, его опыт; состояние планирования в банке.

Методы регулирования кредитных операций:

1. Диверсификация кредитного портфеля: предоставление кредитов разнообразным группам клиентов различных отраслей и физическим лицам.

2. Дифференциация кредитования в зависимости от степени кредитоспособности заемщика: неодинаковый подход банка к клиентам в процессе выдачи-погашения ссуд.

3. Пролонгация сроков кредитов: продление процесса кредитования в связи с определенными условиями.

4. Реабилитация проблемных длительно невозвращаемых ссуд.

Содержание кредитной политики КБ

1. Введение

2. Цели КП банка

3. Администрирование КП

4. Обязательные критерии одобрения кредитов

5. Критерии предпочтения в области кредитования

6. Полномочия по выдаче кредитов

7. Нормы ответственности за кредитный мониторинг в банке

   1. Введение. Формулируются причины, в силу которых необходим официальный документ о кредитной политике. Указывается, с учетом требований каких документов разрабатывается КП.

   2. Цели. Устанавливает общие цели и ориентиры, которые банк намерен достигнуть в области кредитования. Определяются приоритеты банка с позиции доходности, ликвидности и рентабельности (максимизация доходов от долгосрочных или краткосрочных операций в рамках установленных рисков и в соответствие с действующими законодательными правилами и нормативными документами).

   3. Администрирование. Устанавливаются процедуры обновления ревизии и реализации кредитной политики банка и определяются должностные лица , ответственные за выполнение данных процедур.

   4. Обязательные критерии. Определяются критерии приемлемости кредитных заявок для банка:

• назначение или цель кредита,

• объекты кредитования;

• рыночный сегмент, который соответствует целям долгосрочной стратегии банка;

• требуемый уровень рентабельности кредитного портфеля и его динамика;

• источники погашения кредитов.

  5. Критерии предпочтения в области кредитования. Прописываются детальные приоритеты в области кредитования, которые являются наиболее предпочтительными для данного банка:

• географические регионы размещения средств на кредитном рынке,

• концентрация кредитов в отраслевом разрезе,

приоритеты относительно субъектов и видов кредитования,

классы кредитоспособности заемщиков,

планируемый уровень кредитного портфеля в активах банка,

методы кредитования и схемы обслуживания клиентов,

сочетание кредитов различной степени риска на отчетные даты,

варианты реструктуризации кредитного портфеля в кризисные периоды,

полномочия по выдаче кредитов (прописываются полномочия, которые делегирует совет

директоров в зависимости от размеров банка, расписывается структура управления

кредитными операциями: кредитный комитет, правление банка).

6. Определяются нормы ответственности за кредитный мониторинг банка:

• ведение кредитных дел,

• определение порядка комплектования необходимыми документами,

• комментарии ответственного за клиента кредитного работника, достаточные для определения размера, назначения, источника погашения кредита;

• мониторинг выданных банком кредитов (определяются обязанности кредитных работников по дальнейшему контролю над предоставленными кредитами);

• создание и пересмотр резерва на возможные потери по ссудам (КП устанавливает подходы к формированию резервов, периодичность пересмотра созданных резервов и ревизия достаточности резервов),

• идентификация проблемных кредитов и процедура работы с ними (определяются критерии отнесения кредитов к данным категориям),

• списание кредитов (условия, при которых кредиты списываются с баланса банка, т.е. за счет созданного резерва или в убыток; производится мониторинг списанной с баланса задолженности).