2. Оценка уровня и динамики коэффициента спрэда

3. Гап или гэп анализ

4. Оценка процентного риска на основе дюрации, длительности инструментов

5. Оценка процентного риска на основе методов имитационного моделирования

6. Оценка процентного риска на основе способа взвешивания

Наиболее точный - ГАП-анализ

ГАП-анализ - разрыв между активами и обязательствами банка, чувствительными к изменению процентных ставок в данном периоде.

АЧП и ПЧП - активы и пассивы чувствительные к изменению процентных ставок ГЭП = АЧП-ПЧП

АЧП:

1) 2)

ПЧП:

1) 2) 3)

ГАП = АЧП > ПЧП (+) [положительный ГАП] ГАП = АЧП < ПЧП (-) [отрицательный ГАП] ГАП = АЧП = ПЧП [нулевой ГАП]

Положительный ГАП означает, что у банка больше активов, чем пассивов чувствительных к изменению процентных ставок. Если уровень процентных ставок имеет тенденцию к снижению, процентный доход банка будет уменьшаться быстрее, чем его затраты по выплате процентов. Т.о. банк с положительным ГАПом терпит убытки от падения ставки процентов и получает доходы от её роста.

Отрицательный ГАП означает, что у банка больше ...

-итуация рентабельна, когда банк занимает средства на короткий срок, а суживает их на длительный. При этом средства банк заимствовал по низким ценам, а кредитовал на более доходном долгосрочном рынке. И банк с отрицательным ГАПом получает выгоду от падения ставок процента. Когда же ставка растет, отрицательный ГАП создает значительный процентный риск, т.к. цена средств растет быстрее, чем прибыль на доходные активы. В условиях инфляции отрицательный ГАП - путь к финансовой катастрофе. Доходы сменяются убытками, нарушается финансовая устойчивость банка и ведет это к угрозе неплатежеспособности.

ссуды, выданные по плавающим процентным ставкам; погашаемые ссуды; краткосрочные ЦБ; МБК.

депозиты с плавающей процентной ставкой;

ЦБ, по которым установлены плавающие процентные ставки;

МБК.

Нулевой ГАП: у банка активы и пассивы согласованы по срокам. Такую ситуацию называют риск- нейтральной. Банк с нулевым ГАПом сохраняет свой портфель ссуд неприкосновенным при изменениях ставки процента. Одинаковые изменения процентных ставок по активам и пассивам не влияют на чистый процентный доход. Однако это положение не исключает возможность возникновения риска, связанного с изменением ставки процента.

Варианты изменения чистого процентного дохода в зависимости от вида ГАПа и изменения процентной ставки

Вид ГАП	Изменение процентной ставки	Изменение ЧПД
Отриц(-)	Рост (+)	Снижение (-)
Отриц(-)	Снижение (-)	Рост(+)
Положит (+)	Рост (+)	Рост(+)
Положит (+)	Снижение (-)	Снижение (-)
Нулевой(0)	Рост(+)	Не измен (0)
Нулевой(0)	Снижение (-)	Не измен (0)