Вопрос 3. Организация кредитного процесса в кб

Организация кредитного процесса в КБ - это техника и технология кредитования с целью соблюдения законодательных норм банковской деятельности: снижение банковского риска и получение достаточной прибыли.

1. Разработка стратегии кредитных операций. Документом, направляющим и регулирующим деятельность банка на каждый год в области кредитования является меморандум Положение о кредитной политике.

Меморандум определяет:

1. цели кредитной политики на текущий год,

2. главные принципы формирования кредитного портфеля банка,

3. организацию кредитования,

4. обеспечение ликвидности кредитного портфеля и снижения кредитного риска,

5. процентную политику по ссудам.

1. Знакомство с потенциальным заемщиком.

Изучается:

• сфера деятельности клиента,

• состояние дел в данном бизнесе на момент обращения за ссудой и в перспективе,

• основные его поставщики и покупатели,

• правовой статус заемщика,

• цель кредита,

• определяется соответствие потребностей клиента и текущей кредитной политики банка,

• устанавливается вид кредита, форма, срок, источники возврата ссуды и уплата процентов за нее.

  3. Оценка кредитоспособности заемщика и риска, связанного с выдачей ссуды.

Пакеты документов:

1. Документы, подтверждающие правоспособность заемщика;

2. Документы, характеризующие бизнес заемщика;

3. Документы, характеризующие финансового состояние заемщика;

4. Документы, обосновывающие объем испрашиваемого кредита и сроки его возврата (погашения);

5. Документы, представляемые заемщиком в обеспечение исполнения обязательств по кредитному договору (опись залога, стоимость, страхование).

Результатом проведенной работы на 1-3 этапе является заключение специалиста кредитного отдела банка на выдачу кредита. Решение принимает кредитный комитет.

3. Заключение кредитного договора и договоров, обеспечивающих его исполнение и выдачу кредита.

4. Кредитный мониторинг - осуществление банком постоянного контроля за выполнением условия кредитного договора.

Контролируется:

• соблюдение лимитов кредитования,

• целевое использование кредита,

• своевременность уплаты процентов за кредит,

• полнота и своевременность погашения кредита и кредитоспособность клиента.

Контроль осуществляется как за отдельным кредитом, так и за всем кредитным портфелем в целом.

Предоставление кредитов осуществляется в соответствии с Положением ЦБ №54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата и погашения».

Современные методы оценки кредитоспособности заемщика

В РФ сложности банков в вопросах определения кредитоспособности обусловлены следующими моментами:

1. отсутствует утвержденная на уровне государства единая методика оценки кредитоспособности

2. только что начала формироваться единая информационная база о заемщиках банка и орган, предоставляющий банкам эту информацию - бюро кредитных историй.

3. финансовая отчетность разрабатывается предприятиями в большинстве своем для предоставления в налоговые органы с фискальными функциями, а не инвесторам, что не дает возможности по ней оценить реальное финансовое положение предприятия.

Категория «кредитоспособность» зависит от экономических особенностей развития общества, от его уровня развития, от культуры кредитования, форм и видов кредита, государственной поддержки в области кредитования.

На современном этапе развития кредитных отношений идет дискуссия о соотношении понятий «кредитоспособность» и «платежеспособность».

Одни ученые (Шеремет, Белоглазова, Кроливецкая) отождествляют кредитоспособность платежеспособностью и определяют кредитоспособность как способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам).

Такое же определение дает и Лаврушин. Однако, он считает, что данное определение кредитоспособности не тождественно понятию платежеспособности, определяя отличие в двух категориях:

1. Кредитоспособность заемщика в отличие от его платежеспособности не фиксирует неплатежи за истекший период или на какую-либо дату, а прогнозирует способность погашения долга на ближайшую перспективу.

2. Если платежеспособность - способность предприятия своевременно выполнять обязательства по оплате товаров, работ, услуг и внесению дополнительных платежей и рассчитывается как отношение имеющихся в наличии денежных сумм к сумме срочных платежей на определенную дату или за прошлый период, то кредитоспособность выражается через способность предприятия исполнить полностью и своевременно свои обязательства по кредитному договору, т.е. погасить кредит и уплатить проценты за его пользование.

Отличия двух категорий «П» и «К» наблюдается и при определении предмета анализа платежеспособности и кредитоспособности, а также информационной базы анализа.

Предмет анализа платежеспособности - это сам потенциальный заемщик, информационная база для анализа, финансовая отчетность компании.

При оценке кредитоспособности предметом анализа является не только заемщик, но и конкретная ^ кредитная сделка и информационная база для анализа К значительно больше, чем для анализа П.

Для оценки П делается лишь количественный анализ, результат которого зависит от ликвидности активов.

Для оценки К оценивается и бизнес, т.е. качественный анализ, т.е. оцениваются рынки сбыта, уровень развития конкуренции, структура органов управления, квалификация управленческого персонала и применяемые технологии.

Еще одним существенным различием в понимании К и П выступает источник погашения задолженности в общем и кредита. Если погашение задолженности по обязательствам, вытекающим из хозяйственной деятельности предприятия истекает из выручки от реализации, работ, товаров, услуг, то погашение кредита возможно еще и за счет средств, поступивших от реализации банком обеспечения, переданного в залог средств гаранта или поручителя и страховых возмещений.

Сахарова:

К - такое финансово-хозяйственное состояние организации, которое дает уверенность в эффективном использовании заемных средств, способности и готовности заемщика вернуть кредит в соответствии с --^условиями договора.

Севрук:

К - оценка банком заемщика с точки зрения возможности и целесообразности предоставления ему ссуд, определения вероятности их своевременного возврата в соответствии с кредитным договором, при этом оценка кредитоспособности клиента осуществляется на основе анализа, который направлен на выявление объективных результатов и тенденций в его финансово-хозяйственной деятельности с целью предупреждения или сведения к минимуму негативных для банка направлений поддержания эффективной деятельности.

Крейнина:

К - система условий, определяющих способность предприятия привлекать заемный капитал и возвращать его в полном объеме в предусмотренные сроки. При этом в оценке кредитоспособности учитываются несколько основных условий: структура используемого капитала и финансовая устойчивость оценка производимой продукции с точки зрения спроса на нее при сложившихся рыночных условиях и ликвидность активов предприятия.

Кирисюк:

К -то реально сложившееся правовое и хозяйственно-финансовое положение заемщика, исходя из оценки которого банк принимает решение о начале или прекращении кредитных отношений с ссудозаемщиком.

Яровицкий, Бочарова:

К - комплексно-правовая и экономическая характеристика заемщика, представленная финансовыми и нефинансовыми показателями, позволяющей оценить возможность заемщика в будущем в срок, предусмотренный в кредитном договоре, полностью рассчитаться по своим долговым обязательствам перед кредитором, а также определяющий степень риска банка при кредитовании конкретного заемщика.

Кредитный портфель Пашков:

Кредитный портфель - совокупность требований банка по предоставленным ссудам. Включаются МБК, кредиты организациям и предприятиям и кредиты частным лицам.

Лаврушин:

КП - совокупность выданных ссуд, которые классифицируются на основе критериев, связанных с различными факторами кредитного риска или способами защиты от него.