40

МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ

Національний університет «Києво-Могилянська академія»

Факультет економічних наук

Кафедра фінансів

КУРСОВА РОБОТА

на тему: «Розвиток майнового страхування в Україні»

Студентки 3-го курсу

Галузь знань 0305 «Економіка і підприємництво»

Напрям підготовки 6.030508 «Фінанси і кредит»

Нефедової О. А.

Керівник: к.е.н, доцент Бридун Є. В.

Кількість балів: ___________________

Члени комісії:

_______ _____________________________

^{(підпис) (прізвище та ініціали)}

_______ _____________________________

^{(підпис) (прізвище та ініціали)}

_______ _____________________________

^{(підпис) (прізвище та ініціали)}

^{(підпис}

Київ — 2015

ЗМІСТ

ВСТУП……………………………………………………………………………….3

РОЗДІЛ І ТЕОРЕТИЧНІ ОСНОВИ МАЙНОВОГО СТРАХУВАННЯ….….5

1.1. Сутність і механізм майнового страхування………………………………….5

1.2. Види майнового страхування…………………………………………………..8

1.3. Системи страхування майна…………………………………………………..14

РОЗДІЛ ІІ ЗАГАЛЬНИЙ АНАЛІЗ СТАНУ РИНКУ МАЙНОВОГО СТРАХУВАННЯ УКРАЇНИ…………………………………………………….16

2.1. Фінансові показники ринку майнового страхування України……………...16

2.2. Проблеми майнового страхування в Україні………………………………...20

РОЗДІЛ ІІІ АНАЛІЗ РОЗВИТКУ МАЙНОВОГО СРАХУВАННЯ НА СХОДІ УКРАЇНИ НА ОСНОВІ СТРАХОВОГО ПІДПРИЄМСТВА ПРАТ СК «АСКО ДОНБАС-ПІВНІЧНИЙ»…………………………………………...22

3.1. Послуги страхового підприємства ПрАТ СК «АСКО Донбас-Північний» зі страхування майна………………………………………………………………….22

3.2. Фінансові показники діяльності ПрАТ СК «АСКО Донбас-Північний»…..25

3.3. Вирішення проблем майнового страхування в Україні загалом і на сході зокрема………………………………………………………………………………33

ВИСНОВКИ……………………………………………………………………...35

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ……………………………………….37

Додаток А…………………………………………………………………………...39

ВСТУП

Актуальність теми полягає в тому, що в сучасному світі майнові інтереси як фізичних, так і юридичних осіб постійно знаходяться в стані ризику, а майнове страхування виступає у ролі засобу захисту, за допомогою якого мінімізується негативний вплив різноманітних явищ у суспільному житті і здійснюється превентивність чи повне усунення небажаних наслідків ризиків. Таким чином, об’єктивна необхідність існування та розвитку майнового страхування в державі, а також, його дослідження, викликана тим, що воно є ефективним та раціональним засобом захисту майнових інтересів як населення, так і господарюючих структур, а пріоритетність цього виду страхування у системі страхових відносин зумовлена тим, що майно є джерелом соціально-економічного розвитку, важливою та невід’ємною складовою національного багатства держави та характеристикою її економічної могутності.

Теоретичні та практичні аспекти майнового страхування досліджувались у роботах вітчизняних науковців: В. Д. Базилевича, Н. Н. Внукової, О. Д. Вовчак, С. С. Осадця, О.Д. Заруби та ін. Вагомий внесок у розробку фундаментальних питань теорії та практики страхування майна зробили також західні вчені:А. Манес, Д. Бланд, Дж. Діксон, В. Гейльман, В. Гаврийський, Д. Фарні.

Метою курсової роботи власне і є аналіз розвитку майнового страхування в Україні, а також з’ясування умов, в яких розвивається даний ринок.

Основними завданнями курсової роботи є: здійснення огляду ринку майнового страхування в Україні; аналіз особливостей різних видів майнового страхування; розгляд динаміки страхових премій та виплат даної галузі в цілому та у розрізі видів; встановлення основних тенденцій і проблем розвитку даної галузі та шляхів вирішення останніх.

Об’єктом дослідження виступає майнове страхування. Відповідно, предметом дослідження є влив макроекономічних показників на його розвиток.

При вирішенні поставлених завдань застосовувались такі методи, як метод аналізу й синтезу, економічного аналізу, факторного аналізу та статистичної обробки даних.

У першому розділі роботи визначено сутність поняття «майнове страхування», описано механізм та системи майнового страхування, а також подано класифікацію останнього за окремими ознаками, зокрема, за ризиками страхування.

У другому розділі проведено аналіз всього ринку майнового страхування України, описано тенденції його розвитку протягом 2009 — 2014 років та визначено проблеми, з якими зіштовхується український ринок страхування майна.

У третьому розділі проаналізовано розвиток майнового страхування за 2009 — 2014 рр. в страховому підприємстві ПрАТ СК «АСКО Донбас-Північний, яке вибрано для аналізу у зв’язку з тим, що надає свої послуги на сході України, де у ході останніх подій існують додаткові ризики страхування. Крім того у третьому розділі запропоновано шляхи вирішення проблем майнового страхування, описаних в роботі.

Розділ і теоретичні основи майнового страхування

1.1. Сутність і механізм майнового страхування

Майнове страхування є найдавнішою і традиційно розвиненою галуззю страхування, в якій об’єктом страхування є майнові інтереси фізичних та юридичних осіб, пов’язані з володінням, користуванням та розпорядженням майном в найрізноманітніших його проявах.

Мета майнового страхування, суттю якої є відшкодування збитку, пов’язаного з майновими витратами, полягає в тому, що до і після настання страхового випадку фінансово-матеріальний стан страхувальника має бути незмінним, у зв’язку з чим є проблеми оцінки вартості страхування майна, визначення страхової суми та страхового тарифу (додаток А) [13, с. 117] .

Конкретні страхові випадки встановлюються під час страхування майна характером ризику майнового страхування, під яким розуміють факт пошкодження, знищення або втрата майна внаслідок: пожежі; удару блискавки; вибуху; падіння літальних апаратів; бурі, граду; повені; землетрусу; осідання ґрунту; зсуву, обвалу; пошкодження водою зі систем водопостачання, опалення, каналізації та аналогічних систем; крадіжки зі зломом; протиправних дій третіх осіб; наїзду транспортних засобів; пошкодження димом; звукового удару і т. ін. Та сам лише факт не є достатньою підставою для виникнення зобов’язань страховика з виплати страхового відшкодування та права страхувальника вимагати його замало. Для виникнення таких зобов’язання страховика та права страхувальника необхідною умовою є наявність певних економічних та юридичних наслідків ушкодження, пропажі, розкрадання майна. І наслідками, які враховуються у страхуванні, є збиток — той майновий інтерес, на предмет якого, власне, і здійснюється страхування. Тому, другим після встановлення факту пошкодження або загибелі майна пунктом у порядку виплати страхового відшкодування є визначення причин, що зумовили збиток. І коли складається страховий акт, до якого потім мають додаватися одержані в органах пожежного нагляду, державної автомобільної інспекції, судово-слідчих органах та інших установах документи про підтвердження та обставини настання страхового випадку, то визначені причини збитку прописуються в страховому акті разом з фактом, розмірами та наслідками цього збитку і визначеними розмірами страхового відшкодування. Та якщо в результаті страхового випадку не завдано збитків майну страхувальника, яким може бути як власник майна, так і власник за договором оренди або найму, то немає потреби у страховій виплаті. Немає потреби у страховій виплаті і коли збиток взагалі зумовлений обставинами, які не забезпечуються договором страхування. Наприклад, страховики не компенсують збитки, що виникли внаслідок:

• навмисних або необережних дій страхувальника по відношенню до предмета страхування;

• приховування дефектів або дійсної вартості майна;

• загибелі (знищення) майна у результаті самозаймання, вибу­ху та ін. за участю страхувальника;

• пошкодження, руйнування майна, що підлягає конфіска­ції, реквізиції, арешту;

• крадіжки, розкрадання, грабежу за змовою з третіми осо­бами (шахрайство, спроба введення страховика в оману, змова з метою отримання страхового відшкодування) та ін. [13, c. 122]

Більше того, у договорі страхування або страховому полісі застерігаються ще умови, за яких страховик має право відмовити у виплаті стра­хового відшкодування у зв’язку з недотриманням страхувальни­ком певних вимог (дій), що пропонуються йому умовами страху­вання. Наприклад, такими умовами може передбачатися, що у разі пошкодження, втрати або викрадення май­на страхувальник зобов’язаний:

• негайно, у строк, зазначений у договорі, повідомити про страховий випадок страховику (особисто, по телефону, факсом, телеграмою тощо);

• вжити всі заходи для зменшення збитку і порятунку майна (наприклад, у разі пожежі невідкладно повідомити у пожежну службу, спробувати перенести речі у безпечне місце тощо);

• негайно повідомити про те, що трапилося, у компетентні органи (міліцію, пожежну, аварійну службу і т. ін.);

• зберігати постраждале майно у тому вигляді, який спричи­нив страховий випадок, до прибуття представників офіційних ор­ганів або страховика;

• надати представнику страховика можливість безперешкод­ного огляду й обстеження пошкодженого майна, а також майна, що становить комерційну таємницю;

• повідомити страховику (страховому експерту) всі відомості (якщо потрібно, то в письмовому вигляді) та пред’явити докумен­ти, необхідні для виявлення причин та обставин настання страхо­вого випадку [13, c. 124].

У разі настання страхового випадку та дотримання всіх узго­джених умов страхування страховик на підставі заяви страхувальника і стра­хового акта зобов’язаний виплатити страхове відшкодування, що здійснюється у межах страхової суми, яка встановлюється у межах вартості майна за цінами і тарифами, чинними на момент укладання договору, якщо інше не обумовлено договором страхування або умовами обов’язкового страхування. А у тих випадках, коли страхувальник і страховик не можуть точно визначити дійсну вартість майна, наприклад, страхуючи від вогню товарні запаси та інші товарно-матеріальні цінності на складах проміжного зберігання, сировину і матеріали, призначені для перероблення і т. ін., має місце домовленість про попередню оцінку вартості застрахованого майна, яка є основою для визначення розміру страхової премії. І далі періодично протягом строку страхування страхувальник звітує перед страховою компанією про фактичну наявність та вартість майна, які можуть протягом даного строку змінюватися, що, як правило, трапляється після таких подій, як: ремонт чи реконструкція житлового будинку, заміна обладнання, модернізація виробництва. Таким чином, може виникнути ситуація, коли зазначена у страховому полісі вартість майна буде нижчою його дійсної вартості станом на певну дату і власник майна не матиме змоги у разі загибелі майна отримати страхове відшкодування у повному обсязі. Аби вберегти себе від такої ситуації, страхувальник має можливість укласти зі страховою компанією договір про збільшення вартості застрахованого майна, заплативши за страхування додаткову плату.