Тема. Гарантійні операції

1. Суть та форми гарантій.

2. Види гарантій.

3. Зміст та структура платіжної гарантії на першу вимогу.

4. Типи банківських гарантій.

1. Суть та форми банківських гарантій

Гарантія є гнучким фінансовим інструментом, що дозволяє клієнтам банку запобігти можливих ускладнень при виконанні зовнішньоекономічних договорів, таких як втрата коштів в разі невиконання партнерами по контракту своїх зобов’язань, чи блокування коштів клієнта, що могли б використовуватись в обігу на протязі дії договору (тут мається на увазі ситуація, коли необхідне використання попередньої оплати і клієнт повинен перерахувати на рахунок партнера певну суму коштів і потім очікувати на отримання своїх товарів чи послуг). При цьому, вигода банку полягає в отриманні комісій від клієнта за надання певного типу гарантій.

Найбільш поширеними на сьогодні є гарантії пропозиції, виконання зобов’язання та повернення авансового платежу.

Гарантії можуть виставлятися в формі прямих та непрямих гарантій, причому причини, чому виставляється та чи інша гарантія, необхідно знаходити у вимогах отримувача гарантії чи в законодавстві його країни.

При прямій гарантії банк бере на себе обов’язок безпосередньо перед отримувачем гарантії (бенефіціаром) за кордоном. В цьому випадку виникають безпосередні правові відносини між гарантом та закордонним бенефіціаром по гарантії.

Пряма гарантія має місце в тому випадку, коли клієнт банку уповноважує його на відкриття гарантії прямо на бенефіціара.

Непрямі гарантії, якщо банк в країні бенефіціара просить про надання гарантії в рамках діючої кредитної лінії — проти повної відповідальності кредитного інституту обслуговуючого контрагента бенефіціара по гарантії.

У випадку непрямої гарантії застосовується другий банк. Український банк, уповноважений своїм клієнтом, просить інший банк, що, як правило, знаходиться в країні бенефіціара, про відкриття гарантії проти контргарантії українського банку. В цьому випадку, другий банк (банк-емітент) захищає український банк від ризику втрати грошей в разі, якщо кінцевий бенефіціар вимагатиме від нього здійснити виплату по гарантії. Український банк має формально здійснити платіж по гарантії на першу вимогу гарантуючого банку.

Прямі гарантії, як правило, використовуються в практиці бізнесу в межах країни.

Непрямі гарантії, в більшій мірі, використовуються при веденні експортного бізнесу — особливо, якщо бенефіціарами є уряди чи державні компанії. Більше того, в багатьох країнах (йдеться про країни Середнього Заходу) іноземні банки не мають права бути гарантами в зв’язку з особливостями національних законодавств.

2. Види гарантій

Вид гарантії	Замовник	Бенефіціар	Мета/забезпечення
Тендерна гарантія bind-bond	Експортер	Імпортер	Повинна забезпечувати серйозність оферти. В тому разі, якщо оферент відізве свою оферту після отримання замовлення, гарантією повинні бути покриті витрати по організації нового тендору 1–10% вартості замовлення
Гарантія авансу down-paiment-bond	Експортер	Імпортер	Забезпечення повернення наданого авансу, якщо не були надані відповідні послуги чи не здійснені поставки. Розмір авансу
Гарантія виконання контракта performance-bond	Експортер	Імпортер	Забезпечення вимог імпортера на випадок неповного чи не у встановленому порядку виконаного експортером свого договірного зобов’язання. 10-20% вартості замовлення
Гарантія якості maintainan ce-bond	Експортер	Імпортер	Забезпечення того, що поставлений товар буде відповідати обіцяним характеристикам чи не матиме недоліків, або недоліки будуть знешкоджені після закінчення поставок чи надання послуг
Гарантія коносамент a bill of lading bond	Імпортер	Пароплавна компанія	Забезпечення пароплавної компанії на випадок втрати чи запізнення надходження коносаментів, якщо було встановлено, що особа, яка забрала товар не є його законним отримувачем. 125-150% вартості товару.
Гарантія платежу paiment bond	Імпортер	Експортер	Забезпечення виконання домовленого платежу по товарній операції, яка лежить в основі гарантії. До розміру вартості товару.

Оферта. Пропозиція, в правовому розумінні заявка на складання угоди, наприклад, угоди купівлі.