
- •3. Аналіз галузі
- •4. Компанія, вид продукції
- •Потреби в обладнанні
- •5. Маркетинговий аналіз та стратегія
- •6. Виробничий план
- •Розрахунок обсягу реалізації
- •Обсяг надання послуг інтернет клубом «Кібернет»
- •Затрати на закупівлю матеріалів
- •Фонд оплати праці підприємства «Кібернет»
- •Розрахунок амортизації
- •Розрахунок сплати відсотків та повернення кредиту
- •Фінансовий план підприємства «Кібернет»
Обсяг надання послуг інтернет клубом «Кібернет»
№ п/п |
Найменування |
Кількість на місяць |
Ціна одиниці, грн. |
Сума на місяць, грн |
Сумма на рік, грн. |
1 |
Послуга ксероксу |
18000 |
0,35 |
6300 |
75600 |
2 |
Друк аркушів |
6000 |
0,35 |
2100 |
25200 |
3 |
Ламінування |
700 |
5 |
3500 |
42000 |
4 |
Препльот |
700 |
6 |
4200 |
50400 |
5 |
Послуга интернет |
2400 |
5 |
12000 |
144000 |
6 |
Прокат ігрових дисків |
1500 |
7 |
10500 |
126000 |
|
разом |
|
|
38600 |
463200 |
Витрати на придбання матеріалів
Основним постачальником матеріалів є «Самекс експрес».
Пленка А4 (216х303) 175 (100/75) мкм глянец 100 л вартість 196 грн.
Uni Copy Бумага A4 П80 Г(*5) 500 аркушів 39
Вартість тонеру 33 грн.
Обкладинка для перепльоту transpan 200мк 100 шт 83,22
Обкладинка А4 transparent color 100 шт 105,78.
Пружини для перепльоту 100 шт 46,2 грн.
Для ксероксу на місяць використовується 18000 аркушів або 36 пачок паперу за ціною 39 грн., а отже витрати на придбання паперу складе 1404 грн. витрати на тонер складе 18000/6000=3 банки загальною вартістю 33*3=99 грн.
Для друку на місяць 6000 одиниць 12 пачок вартість яких складе 468 грн. а тонеру 1 банка 33 грн.
Ламінування 700 одиниць на місяць, отже 7 пачок пльонки вартістю 1351 грн.
Перепльоту 700 одиниць на місяць використано буде по 7 пачок обкладинок transpan вартістю 582,54 грн, обкладинки transparent color - 740,46 грн. пружин -323,4 грн. Складемо таблицю витрат матеріалів 10.2
Таблиця 10.2
Затрати на закупівлю матеріалів
№ п/п |
Сировина |
Кількість, |
Ціна, грн. |
Витрати на місяць, грн. |
Витрати на рік, грн. |
1 |
Папір (пачка) |
48 |
39 |
1872 |
22464 |
2 |
Тонер |
4 |
33 |
132 |
1584 |
3 |
Пльонка |
7 |
196 |
1372 |
16464 |
4 |
Обкладинка transpan |
7 |
83,22 |
582,54 |
6990,84 |
5 |
Обкладинка transparent color |
7 |
105,78 |
740,46 |
8885,52 |
6 |
Пружини |
7 |
46,2 |
323,4 |
3880,8 |
|
Разом |
|
|
5022,43 |
60269,16 |
Витрати послуги інтернету
Постачальник «Альтаір» 100 мб-150 грн на місяць 1800 грн на рік.
Фонд оплати праці персоналу складемо в таблиці 10.3
Таблиця 10.3
Фонд оплати праці підприємства «Кібернет»
№ п/п |
Персонал |
Кількість |
Оклад |
Заробітна плата на весь персонал |
Премія, грн. |
Фонд заробітної плати за місяць, грн. |
Фонд заробітної плати за рік, грн. |
1 |
Директор- бухгалтер |
1 |
2500 |
2500 |
1250 |
3750 |
45000 |
2 |
Продавець-оператор |
2 |
1500 |
3000 |
300 |
3600 |
43200 |
3 |
Прибиральник |
1 |
890 |
890 |
89 |
979 |
11748 |
|
Разом |
|
|
|
|
8329 |
99948 |
Витрати на оплату праці
Число працівників та режим роботи.
Директор – головний бухгалтер – 1 чоловік.
Особа, що займає дану посаду працює з 9.00 до 18.00 години.
Продавець -оператор ПК працює через день з 9.00 до 21.00
Пенсійний фонд на місяць:
8329 * 33,2 % = 2765,22 (грн.)
Соціальне страхування на місяць:
8329 * 2,2 % = 183,24 (грн.)
Відрахування всього:
на місяць 2948,45 грн.
на рік 32381,4 грн.
Нарахування амортизації буде здійснюватись податковим методом згідно Закону України «Про оподаткування прибутку». Основні фонди поділяються на групи:
Перша група – будинки, споруди, передавальні пристрої;
Друга група – машини, обладнання, інвентар, транспортні засоби;
Третя група – все, що не входить в інші;
Четверта група – засоби для зчитування та друку інформації.
Вартість основних фондів другої групи 33000 грн.
Вартість основних фондів четвертої групи 2000 грн.
Норма амортизації за квартал:
Перша група – 2%
Друга група – 10%
Четверта група – 15%
Вартість основних фондів:
Другої групи:3830 грн
Четвертої групи:51562,36 грн.
Таблиця 10.6