Расчет показателей эффективности Бизнес-плана аэс с ввэр-1000 использованием стороннего пара
1) Выработка дополнительной электроэнергии в часы пиковой нагрузки на АЭС при использовании стороннего пара от ПРК:
где
=36
МВт – дополнительная мощность на АЭС
при использовании стороннего пара ПРК
2) Капитальные вложения в ПРК:
3) Топливные издержки на производство электроэнергии:
4) Издержки на ремонт:
где
=0,02-
доля издержек на ремонт от капиталовложений
5) Прочие материальные издержки:
где
=0,08-
доля прочих материальных издержек
6) Материальные затраты:
7) Издержки на заработную плату:
8) Издержки на социальные нужды:
9) Коэффициент амортизации
Срок полезного использования (СПИ)=20
10) Издержки на амортизацию основных фондов
11) Командировочные расходы, услуги связи, ПДВ и т.д.
где
=0,08-
доля командировочных расходов, услуг
связи.
12) Налог на имущество:
где
=0,022-
ставка налога на имущество
13) Прочие затраты:
14) Производственные издержки всего:
15) Выручка от реализации электроэнергии в первый(2014) год эксплуатации:
16) Валовая прибыль в первый(2014) год эксплуатации:
17) Налог на прибыль в первый(2014) год эксплуатации:
где
=20%-
ставка налога на прибыль
18) Чистая прибыль:
19) Затраты по проекту на первый(2014) год эксплуатации:
Таблица 8.2. Результаты расчета показателей эффективности
№ |
Показатель |
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
1 |
Капитальные вложения по годам строительства, млн.руб |
552 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2 |
Стоимость используемого топлива, руб/кг UO2 |
|
4500 |
4500 |
4500 |
4500 |
4500 |
4500 |
4500 |
4500 |
4500 |
3 |
Производственные издержки всего, в том числе: |
|
128,50 |
127,90 |
127,29 |
126,68 |
126,07 |
125,47 |
124,86 |
124,25 |
123,65 |
4 |
Материальные затраты всего, в том числе: |
|
61,713 |
61,713 |
61,713 |
61,713 |
61,713 |
61,713 |
61,713 |
61,713 |
61,713 |
4.1. |
Издержки на топливо |
|
46,102 |
46,102 |
46,102 |
46,102 |
46,102 |
46,102 |
46,102 |
46,102 |
46,102 |
4.2. |
Издержки на ремонт, млн. руб |
|
11,040 |
11,040 |
11,040 |
11,040 |
11,040 |
11,040 |
11,040 |
11,040 |
11,040 |
4.3. |
Прочие материальные издержки(на воду, ГСМ и пр.) млн. руб |
|
4,5714 |
4,5714 |
4,5714 |
4,5714 |
4,5714 |
4,5714 |
4,5714 |
4,5714 |
4,5714 |
5 |
Затраты на плату труда, млн. руб |
|
17,664 |
17,664 |
17,664 |
17,664 |
17,664 |
17,664 |
17,664 |
17,664 |
17,664 |
6 |
Отчисления на социальные нужды, млн. руб |
|
5,3345 |
5,3345 |
5,3345 |
5,3345 |
5,3345 |
5,3345 |
5,3345 |
5,3345 |
5,3345 |
7 |
Амортизация основных фондов, млн. руб |
|
27,600 |
27,600 |
27,600 |
27,600 |
27,600 |
27,600 |
27,600 |
27,600 |
27,600 |
8 |
Прочие издержки всего, в том числе: |
|
16,192 |
15,585 |
14,977 |
14,370 |
13,763 |
13,156 |
12,549 |
11,941 |
11,334 |
8.1. |
услуги связи, охрана плата, за ПДВ и т.д. млн. руб |
|
4,0479 |
4,0479 |
4,0479 |
4,0479 |
4,0479 |
4,0479 |
4,0479 |
4,0479 |
4,0479 |
8.2. |
налог на имущество организаций, млн. руб |
|
12,144 |
11,537 |
10,930 |
10,322 |
9,715 |
9,108 |
8,501 |
7,894 |
7,286 |
|
Тариф на электроэнергию, коп/кВт ч |
|
316,00 |
316,00 |
316,00 |
316,00 |
316,00 |
316,00 |
316,00 |
316,00 |
316,00 |
9 |
Выручка всего, в том числе: |
|
208,86 |
208,86 |
208,86 |
208,86 |
208,86 |
208,86 |
208,86 |
208,86 |
208,86 |
|
от реализации электроэнергии, млн. руб |
|
208,86 |
208,86 |
208,86 |
208,86 |
208,86 |
208,86 |
208,86 |
208,86 |
208,86 |
10 |
Валовая прибыль, млн. руб |
|
80,360 |
80,967 |
81,574 |
82,181 |
82,788 |
83,396 |
84,003 |
84,610 |
85,217 |
|
Налог на прибыль, млн. руб |
|
16,072 |
16,193 |
16,315 |
16,436 |
16,558 |
16,679 |
16,801 |
16,922 |
17,043 |
|
Чистая прибыль, млн. руб |
|
64,288 |
64,773 |
65,259 |
65,745 |
66,231 |
66,717 |
67,202 |
67,688 |
68,174 |
|
Затраты по проекту, млн. руб |
|
116,98 |
116,49 |
116,00 |
115,52 |
115,03 |
114,55 |
114,06 |
113,58 |
113,09 |
|
Чистый поток денежных средств (ЧПДС), млн. руб |
-552,0 |
91,888 |
92,373 |
92,859 |
93,345 |
93,831 |
94,317 |
94,802 |
95,288 |
95,774 |
|
Накопленный ЧПДС, млн. руб |
-552,0 |
-460,1 |
-367,7 |
-274,9 |
-181,5 |
-87,7 |
6,6 |
101,4 |
196,7 |
292,5 |
|
Коэффициент дисконтирования |
1,0800 |
1,0000 |
0,9259 |
0,8573 |
0,7938 |
0,7350 |
0,6806 |
0,6302 |
0,5835 |
0,5403 |
|
Дисконтированный ЧПДС (ЧДД), млн. руб |
-596,16 |
91,89 |
85,53 |
79,61 |
74,10 |
68,97 |
64,19 |
59,74 |
55,60 |
51,74 |
|
Накопленный дисконтируемый ЧПДС (ЧДД), млн. руб |
-596,16 |
-504,27 |
-418,74 |
-339,13 |
-265,03 |
-196,06 |
-131,87 |
-72,13 |
-16,53 |
35,21 |
Таблица 8.2. Результаты расчета показателей эффективности
№ |
Показатель |
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
2030 |
2031 |
2032 |
2033 |
1 |
Капитальные вложения по годам строительства, млн.руб |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2 |
Стоимость используемого топлива, руб/кг UO2 |
4500 |
4500 |
4500 |
4500 |
4500 |
4500 |
4500 |
4500 |
4500 |
4500 |
4500 |
3 |
Производственные издержки всего, в том числе: |
123,04 |
122,43 |
121,82 |
121,22 |
120,61 |
120,00 |
119,40 |
118,79 |
118,18 |
117,57 |
116,97 |
4 |
Материальные затраты всего, в том числе: |
61,713 |
61,713 |
61,713 |
61,713 |
61,713 |
61,713 |
61,713 |
61,713 |
61,713 |
61,713 |
61,713 |
4.1. |
Издержки на топливо |
46,102 |
46,102 |
46,102 |
46,102 |
46,102 |
46,102 |
46,102 |
46,102 |
46,102 |
46,102 |
46,102 |
4.2. |
Издержки на ремонт, млн. руб |
11,040 |
11,040 |
11,040 |
11,040 |
11,040 |
11,040 |
11,040 |
11,040 |
11,040 |
11,040 |
11,040 |
4.3. |
Прочие материальные издержки(на воду, ГСМ и пр.) млн. руб |
4,5714 |
4,5714 |
4,5714 |
4,5714 |
4,5714 |
4,5714 |
4,5714 |
4,5714 |
4,5714 |
4,5714 |
4,5714 |
5 |
Затраты на плату труда, млн. руб |
17,664 |
17,664 |
17,664 |
17,664 |
17,664 |
17,664 |
17,664 |
17,664 |
17,664 |
17,664 |
17,664 |
6 |
Отчисления на социальные нужды, млн. руб |
5,3345 |
5,3345 |
5,3345 |
5,3345 |
5,3345 |
5,3345 |
5,3345 |
5,3345 |
5,3345 |
5,3345 |
5,3345 |
7 |
Амортизация основных фондов, млн. руб |
27,600 |
27,600 |
27,600 |
27,600 |
27,600 |
27,600 |
27,600 |
27,600 |
27,600 |
27,600 |
27,600 |
8 |
Прочие издержки всего, в том числе: |
10,727 |
10,120 |
9,513 |
8,905 |
8,298 |
7,691 |
7,084 |
6,477 |
5,869 |
5,262 |
4,655 |
8.1. |
услуги связи, охрана плата, за ПДВ и т.д. млн. руб |
4,0479 |
4,0479 |
4,0479 |
4,0479 |
4,0479 |
4,0479 |
4,0479 |
4,0479 |
4,0479 |
4,0479 |
4,0479 |
8.2. |
налог на имущество организаций, млн. руб |
6,679 |
6,072 |
5,465 |
4,858 |
4,250 |
3,643 |
3,036 |
2,429 |
1,822 |
1,214 |
0,607 |
|
Тариф на электроэнергию, коп/кВт ч |
316,00 |
316,00 |
316,00 |
316,00 |
316,00 |
316,00 |
316,00 |
316,00 |
316,00 |
316,00 |
316,00 |
9 |
Выручка всего, в том числе: |
208,86 |
208,86 |
208,86 |
208,86 |
208,86 |
208,86 |
208,86 |
208,86 |
208,86 |
208,86 |
208,86 |
|
от реализации электроэнергии, млн. руб |
208,86 |
208,86 |
208,86 |
208,86 |
208,86 |
208,86 |
208,86 |
208,86 |
208,86 |
208,86 |
208,86 |
10 |
Валовая прибыль, млн. руб |
85,824 |
86,432 |
87,039 |
87,646 |
88,253 |
88,860 |
89,468 |
90,075 |
90,682 |
91,289 |
91,896 |
|
Налог на прибыль, млн. руб |
17,165 |
17,286 |
17,408 |
17,529 |
17,651 |
17,772 |
17,894 |
18,015 |
18,136 |
18,258 |
18,379 |
|
Чистая прибыль, млн. руб |
68,660 |
69,145 |
69,631 |
70,117 |
70,603 |
71,088 |
71,574 |
72,060 |
72,546 |
73,031 |
73,517 |
|
Затраты по проекту, млн. руб |
112,60 |
112,12 |
111,63 |
111,15 |
110,66 |
110,18 |
109,69 |
109,20 |
108,72 |
108,23 |
107,75 |
|
Чистый поток денежных средств (ЧПДС), млн. руб |
96,260 |
96,745 |
97,231 |
97,717 |
98,203 |
98,688 |
99,174 |
99,660 |
100,15 |
100,63 |
101,12 |
|
Накопленный ЧПДС, млн. руб |
388,7 |
485,5 |
582,7 |
680,4 |
778,6 |
877,3 |
976,5 |
1076,2 |
1176,3 |
1276,9 |
1378,0 |
|
Коэффициент дисконтирования |
0,5002 |
0,4632 |
0,4289 |
0,3971 |
0,3677 |
0,3405 |
0,3152 |
0,2919 |
0,2703 |
0,2502 |
0,2317 |
|
Дисконтированный ЧПДС (ЧДД), млн. руб |
48,15 |
44,81 |
41,70 |
38,80 |
36,11 |
33,60 |
31,26 |
29,09 |
27,07 |
25,18 |
23,43 |
|
Накопленный дисконтируемый ЧПДС (ЧДД), млн. руб |
83,37 |
128,18 |
169,88 |
208,69 |
244,79 |
278,39 |
309,66 |
338,75 |
365,81 |
391,00 |
414,43 |
Дисконтированный срок окупаемости |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Рисунок 8.1. Диаграмма определения дисконтированного срока окупаемости бизнес-плана АЭС с использованием стороннего пара