Практична робота № 5 Аналіз кредитних операцій банку

Мета:. навчитися проводити порівняльний аналіз кредитів та заборгованості клієнтів банку; визначати клас кредитоспроможності позичальника за допомогою інтегрального показника.

Вид заняття: Практична робота.

Методи проведення заняття: пояснення, самостійна робота студента, бесіда.

Матеріально-технічне, інформаційне та дидактичне забезпечення: калькулятори, роздатковий матеріал, індивідуальні завдання.

План практичного заняття

1. Провести порівняльний аналіз кредитів та заборгованості клієнтів банку.

2. Визначення складу кредитів за видами економічної діяльності.

3. Визначення класу кредитоспроможності позичальника за допомогою інтегрального показника.

4. Провести аналіз ефективності кредитних операцій банку.

Рекомендована література:

1). Річний звіт Приватбанку за 2013 р.

2). Косова Т.Д. Аналіз банківської діяльності: Навч. пос. – К.: Центр учбової літератури, 2008. – 486с.

3). Щибиволок З.І. Аналіз банківської діяльності: Навч. посіб. – К.: Знання, 2006. – 311с.

4). Парасій-Вергуненко І. М. Аналіз банківської діяльності: Навч.-метод. посібник для самост. вивч. диск. – К.:КНЕУ, 2003. – 347 с.

5). Герасимович А. М. , Алексеєнко М. Д., Парасій-Вергуненко І. М. та ін.; За ред. Герасимовича А. М. Аналіз банківської діяльності: Підручник  — К.: КНЕУ, 2004. — 599 с.

Вибір варіанта завдання практичної роботи

Номер студента за списком	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
	11	12	13	14	15	16	17	18	18	20
	21	22	23	24	25	26	27	28	29	30
Номер варіанту	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10

Завдання виконувати необхідно за даними вибраного варіанту

Вибір варіанту домашнього завдання здійснюється таким чином: 1 варіант виконують студенти, які мають непарний номер за списком в журналі, 2 варіант – виконують студенти, які мають парний номер за списком в журналі

Оцінювання результатів розв’язання завдань практичної роботи здійснюється за шкалою:

1,5 бала – якщо практична робота виконана в повному обсязі; наведений вірний розрахунок, формули та правильна відповідь на поставлене завдання; правильна послідовність дій виконання завдання; обґрунтовано методику розв’язання завдання та здійснені відповідні висновки.

1 бал – якщо практична робота виконана в повному обсязі; наведений вірний розрахунок, формули та правильна відповідь на поставлене завдання, але відсутня правильна послідовність дій виконання завдання; обґрунтована методика розв’язання завдання, або недоцільно здійснені відповідні висновки;

0,5 бала – якщо практична робота вирішена не повністю (але не менш ніж 50%), без відповідних пояснень, або допущена незначна помилка, або ж відсутня оцінка правильного рішення;

0 балів – якщо практична робота не вирішувалася, або були використані формули із грубими помилками, або як такі, що не мають відношення щодо суті задачі.

Практична робота вважається виконаною та зарахованою, якщо студент набрав від 0,5 до 1,5 бала.

Без виконаної та зарахованої практичної роботи студенти не допускається до ПМК.

Основні теоретично-розрахункові положення теми:

Кредит — позичковий капітал банку в грошовій формі, який передається в тимчасове використання на умовах забезпеченості, поверненості, строковості, платності й цільового характеру застосування. Метою аналізу кредитних операцій банку є вибір варіанту раціонального розміщення ресурсів та зниження кредитного ризику. Аналіз кредитної діяльності банку передбачає розв'язання таких завдань: визначення ступеня та типу концентрації ризику кредитного портфеля, його відповідності зовнішньому покриттю і достатності створених резервів для покриття фактичних та потенційних збитків; оцінювання адекватності кредитного ризику сумі очікуваного прибутку; визначення кредитоспроможності позичальників з метою зниження кредитного ризику; визначення ефективності кредитних операцій.

Аналіз кредитних вкладень

Цей показник характеризує кількість оборотів, що здійснюють кредитні вкладання за певний період, і розраховується за формулою: 1. Оборотність кредитних вкладень . 2. Тривалість одного обороту кредитних вкладень у днях (або середній термін наданих кредитів). Для його розрахунку використовується формула: . 3. Рівень осідання депозитних вкладень: . Цей коефіцієнт повинен розраховуватися на кілька дат, щоб простежити загальну тенденцію (поведінку) вкладів. 4. Умовне вивільнення або умовне залучення коштів з обороту внаслідок зміни швидкості оборотності кредитів розраховується за формулою: де де t1, t0 — тривалість одного депозитного обороту в днях відповідно у звітному та базисному періодах; О01дн. — одноденний оборот депозитів (дебетовий) по поверненню; В — умовне вивільнення ресурсів; З — умовне залучення ресурсів.

Аналіз кредитоспроможності позичальника (Див. Дод.А)

Приклад, за даними Приміток до фінансової звітності проведести порівняльний аналіз кредитів та заборгованості клієнтів банку за звітний та попередній роки